導(dǎo)語：如何才能寫好一篇金融監(jiān)管最新動態(tài)，這就需要搜集整理更多的資料和文獻，歡迎閱讀由公文云整理的十篇范文，供你借鑒。

篇1

加入世貿(mào)組織后，市場的國際化趨勢將日益明顯。因此，金融監(jiān)管法制的國際化也是高質(zhì)量的、有效率的監(jiān)管體系構(gòu)建的必然選擇。對現(xiàn)有金融法制的不斷修改和補充必須順應(yīng)國際化的潮流。我國金融監(jiān)管制度必須遵循世貿(mào)組織法制的要求，及時廢、改那些與之相抵觸的規(guī)則和制度。我國金融監(jiān)管法制的變革必須建立在和尊重世貿(mào)組織有關(guān)規(guī)則的基礎(chǔ)之上，我國金融監(jiān)管機構(gòu)不僅必須注意金融監(jiān)管方式、的化、國際化發(fā)展動態(tài)，而且應(yīng)該及時掌握新的方法，以提高監(jiān)管的適應(yīng)性和效率。

金融監(jiān)管的國際慣例是我國金融監(jiān)管制度與國際接軌的重要參照

由于金融體系國際化的不斷深入發(fā)展，具有全球的金融監(jiān)管合作機構(gòu)－－巴塞爾委員會所出臺的有關(guān)銀行監(jiān)管的文件，在國際形成了重大的影響，其中許多原則和監(jiān)管規(guī)則都得到了不少國家的立法和監(jiān)管當局的認可和采納。事實上，我國金融監(jiān)管的諸多制度的形成也逐漸接受巴塞爾委員會文件的影響，這種接納具有國際影響的監(jiān)管制度，是我國監(jiān)管制度發(fā)展的必然趨勢。我國監(jiān)管法制的創(chuàng)制者必須重視對這些重要監(jiān)管文件的學習和，并積極、大膽地借鑒。

監(jiān)管技術(shù)與方法的國際化是有效監(jiān)管法制生成的關(guān)鍵所在

加入世界貿(mào)易組織后，我國金融監(jiān)管主體面臨的金融市場主體更為復(fù)雜多樣，防范和化解金融風險的任務(wù)更為艱巨，隨著外資金融機構(gòu)的進入而滋生的紛繁復(fù)雜的金融創(chuàng)新工具和產(chǎn)品更增加了金融監(jiān)管的難度。鑒于此，監(jiān)管主體必須充分重視監(jiān)管方法的多元化和國際化發(fā)展。我國傳統(tǒng)的金融監(jiān)管比較突出市場準入審核、報送稽核等方法的運用，但是，對于現(xiàn)場稽核或利用外部審計、并表監(jiān)管、市場退出的監(jiān)管、信息披露、緊急處理措施等方法未能給予足夠的重視，以致法規(guī)對于這些方法的具體運作都缺乏明確的要求。而美國、新加坡等國的不僅賦權(quán)監(jiān)管當局以不需預(yù)先通知的核查權(quán)，而且對金融機構(gòu)的財產(chǎn)、資料等有高度的臨時控制權(quán)。緊急處理措施在我國立法中除有接管制度外，并無其他臨時性的緊急處理措施———諸如最后貸款人手段、限制金融機構(gòu)及其負責人的權(quán)利行使等。利用外部審計、市場退出監(jiān)管等方法也還是具有缺陷或疏漏，不便于具體操作。我國金融監(jiān)管機構(gòu)不僅必須注意金融監(jiān)管方式、方法的現(xiàn)代化、國際化發(fā)展動態(tài)，而且應(yīng)該及時掌握新的方法，以提高監(jiān)管的適應(yīng)性和效率。

監(jiān)管理念的國際化是監(jiān)管法制國際化的前提條件

我國金融市場正由封閉向半封閉及開放型金融市場發(fā)展，加入世界貿(mào)易組織后，國內(nèi)的金融市場已無法孤立起來，全球化和全球金融一體化的浪潮勢必借助世界貿(mào)易組織機制將中國金融市場卷入其中。我國現(xiàn)有的金融監(jiān)管主要是針對政府控制下的封閉型金融市場而構(gòu)筑，監(jiān)管視野局限于國內(nèi)，因此監(jiān)管法制要適應(yīng)國際化發(fā)展潮流，首先監(jiān)管法制的重要創(chuàng)制者－－監(jiān)管當局要在思想意識和思維方式上確立立足國內(nèi)放眼全球的監(jiān)管理念，即一切監(jiān)管必須不僅基于國內(nèi)金融風險，而且要針對全球性的金融風險。監(jiān)管當局要注意研究國際化金融市場的特點和運作，探求針對金融業(yè)務(wù)國際化、機構(gòu)國際化、金融風險國際化的監(jiān)管手段、方法，學習發(fā)達市場國家的相關(guān)經(jīng)驗，以彌補傳統(tǒng)金融監(jiān)管只重宏觀金融管理而無視開放式金融管理的不足。金融監(jiān)管當局要在組織機構(gòu)和人員設(shè)置上為監(jiān)管視野放眼全球創(chuàng)造條件，即應(yīng)安排專門化的人員和機構(gòu)來負責國際化監(jiān)管。

積極參與監(jiān)管國際合作是推進監(jiān)管制度國際化的重要動力

當今金融監(jiān)管國際化潮流的一個重要表現(xiàn)是金融監(jiān)管國際合作。金融監(jiān)管的國際合作主要體現(xiàn)在雙邊合作、局部區(qū)域合作和全球性合作的多層次上。區(qū)域性合作和全球性合作的影響尤為突出。

我國金融監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)積極參與國際金融監(jiān)管的合作與協(xié)調(diào)，這既包括雙邊的和多邊的金融監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)，也涵納了全球性的金融監(jiān)管合作與協(xié)調(diào)。參與金融監(jiān)管的國際合作，有如下積極意義：其一，可以把握當今金融監(jiān)管法制和技術(shù)的發(fā)展最新動態(tài)；其二，可以積極參與國際金融監(jiān)管新規(guī)則的形成與發(fā)展，并有助于反映發(fā)展中國家的要求，以使金融監(jiān)管國際法制更為合理；其三，有助于促進我國金融監(jiān)管制度國際化的積極發(fā)展，在國際合作中通過國際社會的壓力和動力來促成金融監(jiān)管法制的變革，以適應(yīng)金融監(jiān)管新形勢的需要。為此，我國加入世界貿(mào)易組織后的金融監(jiān)管，應(yīng)繼續(xù)致力于雙邊和多邊合作與協(xié)調(diào)，尤其應(yīng)高度重視反映銀行監(jiān)管國際合作成就的巴塞爾銀行監(jiān)管委員會及其有關(guān)文件。這些文件雖然沒有強制約束力，但是它們有助于不同國家改善國內(nèi)監(jiān)管，促進不同國家監(jiān)管當局的相互理解、支持與合作，并為全球化的國際法制之形成與發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

篇2

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 金融產(chǎn)品 創(chuàng)新 問題

一、前言

隨著銀行市場競爭的不斷加劇，金融產(chǎn)品創(chuàng)新成為力促銀行業(yè)持久發(fā)展的重要手段。商業(yè)銀行作為我國銀行業(yè)的重要組成部分，在適應(yīng)經(jīng)濟社會變革的過程中，增強金融產(chǎn)品創(chuàng)新不僅符合現(xiàn)代市場競爭的特征，更符合實現(xiàn)商業(yè)銀行盈利能力的要求，同時也能夠幫助商業(yè)銀行抵御市場中的潛在風險因素。

二、我國商業(yè)銀行推進金融產(chǎn)品創(chuàng)新存在的問題

（一）我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新意識不足

我國商業(yè)銀行對金融產(chǎn)品的認知程度不夠，導(dǎo)致對待金融產(chǎn)品的態(tài)度相對不足，缺乏重視程度，在商業(yè)銀行內(nèi)部也沒有建立金融產(chǎn)品創(chuàng)新的文化氛圍，銀行主管缺乏戰(zhàn)略眼光，在金融產(chǎn)品設(shè)計理念、經(jīng)營方式和營銷策略方面與國際市場接軌不完善，難以適應(yīng)國際化商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的發(fā)展趨勢。這說明我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新意識不足，意識跟不上直接影響創(chuàng)新行動的開展。

（二）我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新缺乏戰(zhàn)略性

當前，我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新普遍存在短視行為，在創(chuàng)新模式上過多的注重發(fā)展金融產(chǎn)品規(guī)模，而沒有專心研發(fā)具有核心競爭力和發(fā)展力的金融產(chǎn)品，這就使得現(xiàn)存的金融產(chǎn)品在市場上缺乏知名度和競爭力；金融產(chǎn)品的創(chuàng)新定位基礎(chǔ)找不準，許多商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新不是圍繞客戶進行，而是較多的關(guān)注了本部門內(nèi)部的各種要素，這就使得金融產(chǎn)品創(chuàng)新與客戶需求相背離，制造出的金融產(chǎn)品即便理念再好也缺乏市場。

（三）我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新模式單一

當前，我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品類型越來越堵，許多商業(yè)銀行經(jīng)營的方式也呈現(xiàn)多樣化，但是這些金融產(chǎn)品的創(chuàng)新路徑更多的是“拿來主義”。我國商業(yè)銀行在缺乏金融產(chǎn)品自主意識，但又要進行市場拓展時，過多的選擇了捷徑，直接從國外商業(yè)銀行金融產(chǎn)品引進或者模范過來，完全不顧國內(nèi)金融市場土壤的接洽度，這就呈現(xiàn)雖然金融產(chǎn)品五花八門，但真正能夠在市場站住腳的卻很稀缺，許多引進的金融產(chǎn)品在國外市場發(fā)展很好，但在國內(nèi)就成了以低價格競爭的廉價品。金融產(chǎn)品的創(chuàng)新模式過于單一是金融產(chǎn)品發(fā)展不理想的關(guān)鍵要素。

（四）我國商業(yè)銀行金融體制不完善

我國銀行金融體制表明金融監(jiān)管部門對銀行金融產(chǎn)品按一級法人管理，逐級授權(quán)。這就要求商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的業(yè)務(wù)開展原則上應(yīng)在上一級商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍內(nèi)。這就使得監(jiān)管部門在發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新行為，沒有直接態(tài)度予以關(guān)注，更多的是予以觀望，這就影響了商業(yè)銀行發(fā)展新業(yè)務(wù)的內(nèi)在需求。同時，商業(yè)銀行監(jiān)管受行政干預(yù)較多，沒有給予商業(yè)銀行監(jiān)管適度的靈活性和執(zhí)行權(quán)，這在一定程度上使得金融監(jiān)管過嚴、過死，壓制住了商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的活力。

三、提升我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的對策

（一）根據(jù)市場需求推進金融產(chǎn)品創(chuàng)新

我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新價值的體現(xiàn)在于迎合市場的需求，因此金融產(chǎn)品的創(chuàng)新要把握市場需求。一方面要深入研究市場需求動態(tài)，根據(jù)市場變化及時更改金融產(chǎn)品創(chuàng)新戰(zhàn)略方向和策略，實現(xiàn)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的多樣化、動態(tài)化，避免走單一“拿來主義”的老路子，也擺脫靠以營銷金融產(chǎn)品數(shù)量為主的模式；另一方面要走多樣化服務(wù)模式，市場需求是多元化的，市場客戶需要那種服務(wù)，金融產(chǎn)品就應(yīng)該及時滿足。目前商業(yè)銀行金融產(chǎn)品服務(wù)在與其他行業(yè)合作越來越密切，為了更好的滿足市場，我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新要多學習和借鑒國外的金融產(chǎn)品發(fā)展經(jīng)驗，并在我國市場基礎(chǔ)上，多與保險、證券等行業(yè)加深合作，進一步擴大金融產(chǎn)品的種類，同時要重點依托電子科技手段提高金融產(chǎn)品消費的便捷度，方便群眾及時能夠享受到我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的優(yōu)質(zhì)服務(wù)。

（二）加強我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品內(nèi)部創(chuàng)新氛圍

我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的實現(xiàn)更為主要的是商業(yè)銀行主體思想和行動的創(chuàng)新轉(zhuǎn)變。因此，要徹底轉(zhuǎn)變我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新內(nèi)部氛圍薄弱意識，重點加強金融產(chǎn)品內(nèi)部氛圍塑造。一方面，要鼓勵員工多自學和對外交流，了解國際商業(yè)銀行金融產(chǎn)品發(fā)展的最新動態(tài)，重點把握金融產(chǎn)品創(chuàng)新的源動力，并根據(jù)自身不足，勤于完善自我創(chuàng)新素質(zhì)，豐富我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的人才基礎(chǔ)；另一方面要多調(diào)研，突出金融產(chǎn)品創(chuàng)新主題，深入、細致的針對市場進行調(diào)研，把握市場缺口，形成創(chuàng)新動力，以進一步提高我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新的針對性。

（三）完善我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品管理機制

商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新不能單一依靠市場，更需要政府的行政機制引導(dǎo)，但政府的行政機制又不能卡的太緊，這就要求政府對我國商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的管理要多以服務(wù)為主，以推動商業(yè)銀行健康發(fā)展為目的。因此，在管理機制上要適時放寬金融產(chǎn)品經(jīng)營范圍和條件，對于尚未成熟的金融產(chǎn)品，在鼓勵調(diào)研的基礎(chǔ)上可進行小范圍實驗，以便查漏補缺，提高金融產(chǎn)品創(chuàng)新的完善程度。同時，要多關(guān)注商業(yè)銀行自身創(chuàng)新的金融產(chǎn)品，既要管得住，又要服務(wù)得好，規(guī)范商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新行為，樹立正確的市場發(fā)展動機，提高商業(yè)銀行金融產(chǎn)品發(fā)展持久動力。

參考文獻：

[1]張峻源.基于創(chuàng)新管理的新時期商業(yè)銀行金融產(chǎn)品分析[J].現(xiàn)代商業(yè)，2013.2.

篇3

關(guān)鍵詞：公允價值，會計價值計量，可靠性，相關(guān)性，歷史成本計量

公允價值計量發(fā)展的整個過程，可以分為四個階段：萌芽階段(20世紀70年代以前)、 孕育階段(加世紀70年代至90年代束)、發(fā)展和成熟階段(20世紀90年代末至美國次貸危機前)、反思和完善階段(美國次貸危機以來)。

美國是使用公允價值計量最早的國家，也是對公允價值計量認識最深刻的國家，因此本文通過對美國公允價值計量發(fā)展過程的案例研究，考察了公允價值發(fā)展的歷史。

一、 萌芽階段(20世紀70年代以前)

此階段，無論是會計實務(wù)界還是監(jiān)管機構(gòu)、準則的制定者都是歷史成本計量的擁護者，因為使用歷史成本計量可以反映管理層的受托責任，并且可以避免管理層利用會計信息操縱股票價格。但由于歷史成本計量也有其局限性。例如不能有效反映某些交易的真實情況，因此公允價值計量也得到了有限的應(yīng)用。但是歷史成本之所以在這個階段得到廣泛應(yīng)用，公允價值只得到有限應(yīng)用，主要有以下幾個原因：

1、與公允價值相比，不確定性較少，所以歷史 成本的可靠較高。另外，在這個階段，許多生產(chǎn)要素市場尚未建立，資產(chǎn)的價格變動情況主要靠會計人員的主觀估計，缺乏市場價格的支持。若使用反映資產(chǎn)價格變動的公允價值，就有利用資產(chǎn)價格變動操縱利潤的嫌疑。

2、使用歷史成本，有利于管理層履行受托責任在歷史成本計量模式下，可以如實反映管理層對股東托付資產(chǎn)的管理和使用情況。

3、與公允價值相比，使用歷史成本的處理成本較低如果按公允價值計量，資產(chǎn)價格在資產(chǎn)持有期間會根據(jù)市場價格的波動而變化，會計人員需不斷地調(diào)整賬目，工作量大，處理成本高而使用歷史成本計量，資產(chǎn)價格在資產(chǎn)持有期間是不變的，都是按照資產(chǎn)購入或投入的價格計量，會計人員無需進行任何調(diào)整，工作量小，處理成本低。

二、孕育階段(20世紀70年代至90年代末)

在這個階段，企業(yè)的經(jīng)濟業(yè)務(wù)越來越復(fù)雜，金融工具得到了廣泛的應(yīng)用，使用歷史成本計量已無法應(yīng)對這些復(fù)雜的交易，公允價值的應(yīng)用被監(jiān)管機構(gòu)、準則的制定者提上議事日程。

1、美國儲蓄及貸款危機刺激了公允價值計量的發(fā)展20世紀80年代末，由于建立在歷史成本計量模式基礎(chǔ)上的財務(wù)報告不能揭示陷入危機的金融機構(gòu)真實的財務(wù)狀況，從而誤導(dǎo)了監(jiān)管者和投資者，使得危機不能得到有效控制。此次危機促使(證券監(jiān)管部門)和(會計準則制定者)認真考慮歷史成本計量模式是否適用于金融機構(gòu)。他們認為，相對于歷史成本，公允價值能夠提供更相關(guān)和有用的信息。因此，公允價值計量的使用是美國儲蓄及貸款危機帶來的一個意想不到的成果。

2、公允價值開始在金融工具中運用20世紀70，80年代金融監(jiān)管放松帶來了匯率、利率的劇烈波動。為了規(guī)避匯率、利率波動帶來的風險，衍生金融工具得以大量的使用。此時，歷史成本已無法勝任新環(huán)境的要求，公允價值得以登上會計實務(wù)的舞臺。

三、發(fā)展和成熟階段(20世紀90年代末至美國次貸危機前)

在這個階段，公允價值已經(jīng)與歷史成本一樣，成為企業(yè)重要的計量模式，而且公允價值大有取代歷史成本之勢。經(jīng)過十幾年的醞釀和討論，美國于2000年2月第7號財務(wù)會計概念公告《在會計計量中應(yīng)用現(xiàn)金流量信息與現(xiàn)值》，首次從概念框架層次將公允價值作為主要的計量基礎(chǔ)。

關(guān)于公允價值的層級，按照參照信息的優(yōu)先秩序分為三個層級：第一層級，活躍市場中相同資產(chǎn)或負債的報價第二層級，根據(jù)除第一層級的報價外，可直接或間接觀察到的資產(chǎn)或負債公允價值的信息(例如活躍市場中有類似資產(chǎn)或負債的報價、非活躍市場中有相同資產(chǎn)或負債的報價等)。

四、 反思和完善階段(美國次貸危機以來)

發(fā)生于2007年初的美國次貸危機逐步發(fā)展成為全球性的金融危機，給主要發(fā)達國家的金融機構(gòu)造成重創(chuàng)，尤其是美國的金融機構(gòu)。許多金融機構(gòu)對公允價值計量提出了批評意見，認為公允價值計量要求金融機構(gòu)以市場價格(即公允價值)對自身投資組合中的證券進行估值，從而將證券價格迅速下降的市場變化反映在財務(wù)報表中，導(dǎo)致市場產(chǎn)生恐慌，金融機構(gòu)所持證券進一步下跌，使得金融機構(gòu)的損失被放大，如此反復(fù)，導(dǎo)致惡性循環(huán)，局面無法控制。目前，全球金融危機還沒有結(jié)束的跡象，公允價值計量引起的爭論還在繼續(xù)：

1、現(xiàn)有準則確有需完善之處。準則按照參照信息的優(yōu)先秩序?qū)⒐蕛r值分為三個層級，會計人員可以根據(jù)參照信息來確定公允價值的層級，決定采用何種計量方法。但準則未考慮某些極端情況。

2、公允價值計量也有其固有缺陷公允價值計量與歷史成本計量相比，其不足之處在于不夠可靠。尤其是屬于第二、第三層級的公允價值計量。因為這兩個層級的計量都需借助企業(yè)管理人員的主觀估計，而企業(yè)管理人員可能受多種因素影響，其做出的估計很難如實反映所計量的資產(chǎn)、負債。另外，用于公允價值計量的計量技術(shù)也有許多適用條件，如果不能滿足這些適用條件，得到的計量結(jié)果也很難做到如實反映。

雖然此次全球金融危機雖然再次引發(fā)了對公允價值計量的質(zhì)疑，但公允價值計量不會被其他計量模式取代，而且促使人們對公允價值計量進行更深入的思考。隨著對公允價值計量準則的完善，公允價值必將得到更廣泛的應(yīng)用。（作者單位：四川大學工商管理學院）

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參考文獻：

篇4

關(guān)鍵詞：反洗錢；資金監(jiān)測

中圖分類號：F832．1　文獻標識碼：B　文章編號：1007－4392(2006)11－0012－03

二十世紀七十年代以來，洗錢犯罪在國際上引起越來越多的關(guān)注，各國紛紛頒布反洗錢法律法規(guī)，建立金融情報中心(Finance Intelligence Unit，以下簡稱FIU)收集和分析反洗錢數(shù)據(jù)，防范洗錢犯罪，為懲治洗錢提供線索。國際上也建立了像金融行動特別工作組(FATF，F(xiàn)inance Action Task Force)、埃格蒙特集團(Egmont Group)和沃爾夫斯堡集團(Wolfsberg Group)等國際反洗錢組織，積極指導(dǎo)各國反洗錢工作，為各國反洗錢合作提供交流平臺。2004年4月，中國反洗錢監(jiān)測分析中心成立。該中心在中國人民銀行領(lǐng)導(dǎo)下，負責我國的大額和可疑資金交易的收集和分析，向有關(guān)方面移送涉嫌洗錢案件，并與各國反洗錢情報機構(gòu)開展合作與交流。本文對我國的FIU收集、整理和分析反洗錢數(shù)據(jù)的方式提出一些相關(guān)政策建議。

一、國外反洗錢資金監(jiān)測的經(jīng)驗

(一)美國的實踐

在美國，反洗錢數(shù)據(jù)的收集和分析工作是由金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)(FinCEN，F(xiàn)inanCial Crime En-forcement Network)來完成。FinCEN的數(shù)據(jù)有三個來源：第一、依據(jù)《銀行保密法》和《現(xiàn)金管理法案》，由各銀行和其它機構(gòu)向FinCEN報送的金融交易數(shù)據(jù)。這部分資金交易數(shù)據(jù)不是按月或按季報告，而是在交易發(fā)生日后，或者被鑒別為可疑資金交易后一定時間內(nèi)報告。第二、FinCEN從從事數(shù)據(jù)收集的企業(yè)購買的公共數(shù)據(jù)。第三、根據(jù)FinCEN與各執(zhí)法機構(gòu)的協(xié)議，各執(zhí)法機構(gòu)向Fin-CEN提供的共享數(shù)據(jù)。此外，各執(zhí)法機構(gòu)對各調(diào)查對象進行查詢的記錄也保存在FinCEN。

FinCEN擁有約200名全職職員，多為情報、金融、技術(shù)、法律方面的專家，其工作人員幾乎全部在總部，另還有來自20多個國內(nèi)執(zhí)法機構(gòu)的40多名人員常年派駐。FinCEN設(shè)有三個部門，一是戰(zhàn)略管理部負責洗錢犯罪活動的趨勢分析；二是行政管理部負責管理各機構(gòu)是否正常報告；三是調(diào)查支持部負責為各執(zhí)法機構(gòu)提供服務(wù)。FinCEN對反洗錢數(shù)據(jù)的分析主要分為宏觀分析和微觀分析，宏觀分析確定洗錢犯罪的高發(fā)地區(qū)、行業(yè)以及犯罪手法，從而指導(dǎo)反洗錢工作人員將有限的資源運用到最需要的地方；微觀分析是通過對數(shù)據(jù)的分析發(fā)現(xiàn)洗錢線索，進而打擊洗錢犯罪。

(二)澳大利亞的經(jīng)驗

澳大利亞的金融情報中心是澳大利亞交易報告與分析中心(AUSTRAC，Australian Transaction Reports and Analysis Centre)。AUSTRAC依據(jù)《金融交易報告法》收集由各銀行和其它機構(gòu)向Aus-TRAC報送的金融交易數(shù)據(jù)。AUSTRAC對所采集到的數(shù)據(jù)進行分析從而發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪的趨勢性特征和案件線索，并將發(fā)現(xiàn)的案件線索移交司法與海關(guān)部下屬的聯(lián)邦警察部隊，案件的取證和處理工作由聯(lián)邦警察部隊負責。

AUSTRAC擁有正式員工63人，其中在悉尼總部人員47人，在堪培拉、墨爾木、拍斯、布利班等地設(shè)有代辦處。AUSTRAC有三個部門：一是洗錢遏制部(Money Laundering Deterrence)負責報告機構(gòu)按《現(xiàn)金交易報告法》要求履行報告責任。二是洗錢跟蹤部(Money Laundering Targeting)負責分析和金融交易報告信息。三是信息技術(shù)部(Information Technoligy)負責發(fā)展和維護各項信息系統(tǒng)。

美國和澳大利亞的國情的不同，金融情報中心的名稱不一樣，反洗錢數(shù)據(jù)收集的范圍存在差異，數(shù)據(jù)分析的側(cè)重點也不盡相同，但總體上看，分析方法上也存在許多共性，即通過宏觀分析提供洗錢問題的趨勢，通過微觀分析發(fā)現(xiàn)洗錢的線索，通過跟蹤分析為FIU和其他部門提供個案服務(wù)。

二、我國反洗錢資金監(jiān)測的現(xiàn)狀

根據(jù)中國人民銀行頒布的反洗錢規(guī)定，商業(yè)銀行確定了本機構(gòu)或本系統(tǒng)反洗錢資金監(jiān)測的部門和人員，制定了本系統(tǒng)反洗錢資金監(jiān)測的辦法及操作規(guī)程，開展了不同形式的反洗錢資金監(jiān)測的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。從2003年3月開始，向中國人民銀行報告人民幣大額和可疑支付交易數(shù)據(jù)，向國家外匯管理局報告外匯資金大額和可疑交易數(shù)據(jù)。經(jīng)過一年多的工作，中國人民銀行和國家外匯管理局收集了大量的數(shù)據(jù)，并進行了卓有成效的分析工作。

三、提高我國反洗錢資金監(jiān)測水平的政策建議

(一)增加數(shù)據(jù)報告主體

根據(jù)中國人民銀行的金融機構(gòu)反洗錢的規(guī)定，除商業(yè)銀行外，政策性銀行、信用合作社、郵政儲匯機構(gòu)、財務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司和外資金融機構(gòu)都是反洗錢資金交易報告主體。因為反洗錢資金監(jiān)測人力和技術(shù)的原因，在過去的年份里，僅有商業(yè)銀行報告反洗錢資金交易數(shù)據(jù)，故在條件成熟的時候，應(yīng)將以上幾類金融機構(gòu)納入報告主體范圍。同時，還應(yīng)增加證券機構(gòu)、保險機構(gòu)以及一些從事資質(zhì)認定的中介機構(gòu)作為報告主體。通過增加報告主體，盡可能地將所有資金交易納入FIU或其他反洗錢部門的監(jiān)測視野，從而為有效的打擊洗錢犯罪創(chuàng)造有利條件。

(二)整合金融監(jiān)管機構(gòu)現(xiàn)有數(shù)據(jù)

該類數(shù)據(jù)是指我國金融監(jiān)管機構(gòu)所掌握的能夠被共享的數(shù)據(jù)，這些監(jiān)管機構(gòu)包括中國人民銀行、國家外匯管理局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國保險業(yè)監(jiān)督管理委員會、中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會。目前，各監(jiān)管部門之間的數(shù)據(jù)共享程度還很低，但隨著反洗錢工作的開展，各部門與未來的FIU的數(shù)據(jù)交換會越來越多，各監(jiān)管部門的數(shù)據(jù)將為反洗錢工作提供更多的線索。此類數(shù)據(jù)主要包括違法違規(guī)案件以及違法違規(guī)交易主體的詳細信息等內(nèi)容。

(三)整合行政管理執(zhí)法司法部門數(shù)據(jù)

該部分數(shù)據(jù)是指來自財政、稅務(wù)、工商、公安、安全、海關(guān)、檢察院和法院等部門的數(shù)據(jù)，以上每一個部門都收集并掌握與本部門相關(guān)的機構(gòu)和個人的資料，以及違法違規(guī)案件的一些詳細情況。隨著反洗錢工作的全面展開，F(xiàn)IU與各執(zhí)法部門的聯(lián)系會越來越緊密，信息交流會越來越多。在未來的反洗錢架構(gòu)中，一方面，F(xiàn)IU會為執(zhí)法機構(gòu)提供線索和金融信息服務(wù)；另一方面，各執(zhí)法部門的一些信息也會為FIU提供基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，從而增加FIU數(shù)據(jù)分析的有效性。

(四)充分利用國際反洗錢數(shù)據(jù)

該部分數(shù)據(jù)是指來自國際方面的反洗錢數(shù)據(jù)。為了更有效的打擊洗錢犯罪，國際上成立了一

些國際性組織，金融行動特別工作組(FATF，F(xiàn)i-nancial Action Task Force)為各國的反洗錢工作提供指導(dǎo)，分析國際反洗錢形式，對各國的反洗錢工作進行評價。埃格蒙特集團(Egmont Group)為各國的FIU提供了國際合作和信息交流的平臺。還有一些地區(qū)性的反洗錢組織，如亞太金融行動小組(APG，Asia Pacific Groupon Money Laundering)。這些國際上的合作會提供洗錢犯罪的最新方法和最新動態(tài)，同時也會提供一些洗錢犯罪分子的名單等信息，如：聯(lián)合國的恐怖人員和恐怖組織名單，此類數(shù)據(jù)為我國的反洗錢工作提供有益的幫助。

(五)充分發(fā)揮金融機構(gòu)在反洗錢資金監(jiān)測方面的重要作用

一是加強商業(yè)銀行反洗錢意識。通過對商業(yè)銀行反洗錢知識的培訓(xùn)使之認識到洗錢犯罪給商業(yè)銀行帶來的運營風險和信譽風險，從而增加商業(yè)銀行反洗錢工作的積極性。二是在技術(shù)上對商業(yè)銀行進行指導(dǎo)。反洗錢數(shù)據(jù)的篩選分析的第一線在商業(yè)銀行，F(xiàn)IU應(yīng)該在數(shù)據(jù)的篩選分析方面對商業(yè)銀行進行指導(dǎo)，并按時將犯罪分子洗錢的新方法告知商業(yè)銀行，提高商業(yè)銀行分析數(shù)據(jù)的技能。三是制定相應(yīng)的處罰措施。為了更好地完成反洗錢工作，必要的處罰措施是必需的。

(六)提高反洗錢資金監(jiān)測分析技術(shù)

一是加強宏觀分析。宏觀分析是通過對反洗錢數(shù)據(jù)的總體分析，從兩方面為微觀分系統(tǒng)提供支持：一是通過對反洗錢數(shù)據(jù)的分析來總結(jié)洗錢犯罪的特征；二是通過對反洗錢數(shù)據(jù)的分析來把握洗錢犯罪的趨勢，指導(dǎo)反洗錢工作人員將有限的資源用在最需要的地方。

二是提高微觀分析水平。微觀分析是利用所有的數(shù)據(jù)和各種可以利用的判斷方法來發(fā)現(xiàn)異常資金流動，找到洗錢犯罪、恐怖融資和其他違法違規(guī)行為的線索，以及對已有線索進行跟蹤分析，為洗錢案件的偵破和定性提供證據(jù)。微觀分析通過線索分析和跟蹤分析實現(xiàn)。

在線索分析時，首先要需要建立行為模式特征庫、關(guān)聯(lián)模式特征庫、名單庫、數(shù)據(jù)庫，通過名單過濾、行為模式分析、關(guān)聯(lián)模式分析等分析階段，由FIU工作人員對每個交易主體逐個甄別，形成進一步核查名單和移交名單。數(shù)據(jù)核查工作應(yīng)有FIU工作人員來完成，而移交名單則轉(zhuǎn)給相應(yīng)的執(zhí)法部門。

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關(guān)鍵詞：信用評級 信息披露 評級依賴 國際規(guī)則

2008年全球金融危機以來，信用評級對于資本市場的重要性日益凸顯，成為重建金融秩序的重要環(huán)節(jié)。在制度建設(shè)層面，各國就加強信用評級監(jiān)管問題達成了廣泛共識，監(jiān)管規(guī)則和制度框架不斷完善。時至今日，各國的評級監(jiān)管改革方案仍在具體落實過程中。總的來看，信用評級監(jiān)管改革不失為一個宏大而重要的命題，既涉及市場自由與政府管理的平衡、監(jiān)管與民意的博弈，也對市場參與者風險管理的實踐和交易習慣提出了新的挑戰(zhàn)，這也決定了監(jiān)管改革之路漫漫而修遠，需要監(jiān)管層和市場主體共同思考、探索、論證和推進。

危機后國外信用評級行業(yè)監(jiān)管制度建設(shè)概況

危機后信用評級行業(yè)監(jiān)管改革措施陸續(xù)出臺，其中既有國際監(jiān)管組織提出的具有普適性的共識、原則、建議等，也包括各國和地區(qū)立足自身情況推出的信用評級行業(yè)監(jiān)管規(guī)則。

（一）國際監(jiān)管組織：推動國際信用評級行業(yè)標準的完善

國際監(jiān)管組織在信用評級監(jiān)管制度建設(shè)方面通力合作，積極推動國際信用評級行業(yè)標準的修改完善，制訂和實施減少外部評級依賴的措施，對各國推行評級行業(yè)監(jiān)管改革具有指導(dǎo)意義。

1. 國際證監(jiān)會組織（IOSCO）

IOSCO早在2003年就提出信用評級機構(gòu)在業(yè)務(wù)活動中應(yīng)遵循的四大原則，分別是評級質(zhì)量和評級過程的公正、評級獨立性和利益沖突防范、評級透明度和信息披露的及時性、保密信息管理，以確保評級過程的公正性、保護投資者利益。2004年IOSCO出臺了《信用評級機構(gòu)基本行為準則》，作為信用評級機構(gòu)貫徹執(zhí)行評級基本原則和制定自身基本行為準則的基礎(chǔ)原型。雖然鑒于IOSCO的性質(zhì)和地位，其出臺的相關(guān)文件對各國來說并無強制約束力，但由于其普適性和靈活性，其提出的四大原則仍然對各國評級監(jiān)管起到一定的引導(dǎo)作用，有利于推動各國監(jiān)管當局建立一致的監(jiān)管標準。危機后，隨著信用評級機構(gòu)逐步被納入各國的監(jiān)管范疇，IOSCO積極推動自律規(guī)則與各國監(jiān)管制度的銜接，并分別于2008年和2015年對《信用評級機構(gòu)基本行為準則》進行了修訂。

2.金融穩(wěn)定理事會（FSB）

FSB則著眼于如何減少外部評級依賴，于2010年10月了《降低信用評級機構(gòu)依賴性的高級原則》，提出降低信用評級機構(gòu)依賴的具體方向：一是降低各類標準、法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)則對信用評級機構(gòu)的依賴；二是降低金融市場對信用評級機構(gòu)的依賴；三是降低具體金融活動對信用評級機構(gòu)的依賴。

3.巴塞爾銀行委員會（BCBS）

BCBS先后在2009年7月和2010年12月對銀行資本框架進行修訂，提高合格外部評級機構(gòu)（ECAI）的資格標準和復(fù)雜證券化產(chǎn)品的風險權(quán)重，要求結(jié)構(gòu)化證券產(chǎn)品必須由投資機構(gòu)開展額外的盡職調(diào)查，防止信用級別下調(diào)引發(fā)的峭壁效應(yīng)。

（二）美國：搭建以聯(lián)邦綜合性證券監(jiān)管法律和聯(lián)邦法規(guī)為主體的評級行業(yè)監(jiān)管制度

美國在安然事件后著手推動評級行業(yè)監(jiān)管改革，金融危機進一步加速上述進程，結(jié)合自身國情搭建起以聯(lián)邦綜合性證券監(jiān)管法律和聯(lián)邦法規(guī)為主體的評級行業(yè)監(jiān)管制度。作為一個聯(lián)邦國家，美國法律制度分為聯(lián)邦法和州立法兩大體系。基于《2006年信用評級機構(gòu)改革法案》已明確排除州立法對全國認可的統(tǒng)計評級機構(gòu)（簡稱NRSRO）注冊工作的管轄權(quán)，美國建立了以聯(lián)邦法律層面《1934年證券交易法》和《1933年證券法》為主體、以聯(lián)邦法規(guī)層面評級機構(gòu)統(tǒng)一報表體系制度和《1934年證券交易法》實施細則為配套的評級監(jiān)管制度框架。從最新動態(tài)來看，美國證監(jiān)會（SEC）制定的《信用評級機構(gòu)改革規(guī)則》（以下簡稱監(jiān)管規(guī)則）于2014年9月15日在《聯(lián)邦公報》上正式公布，新增三項NRSRO管理規(guī)則。此次頒布的監(jiān)管規(guī)則基本滿足了《多德―弗蘭克法案》提出的內(nèi)控管理體系建設(shè)、離職人員回顧審查程序制定、市場推廣與評級業(yè)務(wù)隔離、信息披露優(yōu)化等方面14項監(jiān)管規(guī)則的制定要求，一定程度上標志著美國在危機后對評級機構(gòu)監(jiān)管制度的搭建基本完成。

（三）歐盟：實現(xiàn)了評級機構(gòu)泛歐層面的統(tǒng)一監(jiān)管

歐盟作為區(qū)域一體化的政治經(jīng)濟共同體，在危機后從無到有形成了獨具特色的評級監(jiān)管制度框架。具體來看，歐盟現(xiàn)有的信用評級監(jiān)管制度主要由歐盟層面的條例和指令、各成員國根據(jù)指令制定的相關(guān)國內(nèi)法以及歐盟評級監(jiān)管機構(gòu)即歐盟證券與市場管理局（ESMA）制定的指引（guideline）這三類規(guī)則構(gòu)成。通過上述制度，歐盟實現(xiàn)了評級機構(gòu)泛歐層面的統(tǒng)一監(jiān)管。

（四）新興市場國家：形成了由法律和監(jiān)管規(guī)則組成的評級監(jiān)管制度體系

新興市場國家信用評級行業(yè)大多起步于20世紀90年代。盡管不同國家評級行業(yè)監(jiān)管立法體系的起點和構(gòu)建過程各不相同，但殊途同歸，最終基本形成了由法律和監(jiān)管規(guī)則組成的雙層評級監(jiān)管制度體系。由于新興市場國家在立法過程中普遍借鑒了IOSCO的自律規(guī)則，其在評級監(jiān)管制度設(shè)計方面普遍趨同。

危機后國外信用評級行業(yè)監(jiān)管改革實踐的主要內(nèi)容

經(jīng)歷過危機的洗禮，各國和地區(qū)積極加強信用評級行業(yè)的監(jiān)管，基于自身的法律框架、市場環(huán)境和評級行業(yè)發(fā)展階段，在吸取相關(guān)國際組織指導(dǎo)意見的基礎(chǔ)上量體裁衣，以評級結(jié)果的形成和評級結(jié)果的使用為兩條主線大力推動評級行業(yè)監(jiān)管改革：在評級結(jié)果的形成方面，主要從注冊管理、利益沖突防范、提高信息披露透明度等方面入手；在評級結(jié)果使用方面，吸取金融危機的教訓(xùn)，以減少外部評級依賴為導(dǎo)向來規(guī)范評級結(jié)果使用。

（一）實行評級機構(gòu)注冊制度，規(guī)范準入管理

金融危機以來，國際監(jiān)管機構(gòu)和各國針對評級機構(gòu)監(jiān)管展開一系列改革，將評級機構(gòu)納入金融監(jiān)管范疇，改變此前評級機構(gòu)游離于監(jiān)管之外的狀況，而根據(jù)評級機構(gòu)的重要性實施評級機構(gòu)分類管理亦成為包括美國、歐洲、新興市場國家在內(nèi)的一致選擇。

1.美國

在《信用評級機構(gòu)改革法案》和《多德―弗蘭克法案》的合力之下，美國以評級結(jié)果是否用于監(jiān)管目的為標準，將評級機構(gòu)劃分為注冊機構(gòu)和非注冊機構(gòu)進行分類管理。就現(xiàn)行規(guī)定來看，美國《1934年證券交易法》明確了“信用評級”和“信用評級機構(gòu)”的含義，并以此為基礎(chǔ)強化注冊評級機構(gòu)（NRSROs）的直接管理，相應(yīng)的監(jiān)管制度設(shè)計、執(zhí)法檢查也均圍繞注冊機構(gòu)重點展開。在注冊評級機構(gòu)準入環(huán)節(jié)，美國實行分業(yè)務(wù)領(lǐng)域的資質(zhì)認可制度，即由評級機構(gòu)申請注冊不同業(yè)務(wù)品種的執(zhí)業(yè)資質(zhì)。

2.歐盟

相比美國，歐盟的準入管理制度更為復(fù)雜，其實行的是由歐盟證券與市場管理局（ESMA）負責的評級機構(gòu)注冊與認證制度，并針對境外評級機構(gòu)所作評級結(jié)果配套實施背書制度。相比解決未在歐盟境內(nèi)設(shè)立相關(guān)實體的評級機構(gòu)準入問題的認證制度，背書制度意在解決境內(nèi)注冊機構(gòu)的關(guān)聯(lián)機構(gòu)評級結(jié)果的跨法域使用問題。從其設(shè)計的出發(fā)點來看，上述準入制度同樣僅針對將其評級結(jié)果用于監(jiān)管目的的評級機構(gòu)進行資質(zhì)認可。

3.新興市場國家

從新興市場國家來看，包括印度、馬來西亞等均實行評級機構(gòu)注冊準入管理制度，南非則在實行注冊準入制度的同時參照歐盟引入背書制度。

（二）防范利益沖突，提高評級質(zhì)量

為提高評級機構(gòu)的獨立性，確保評級的公正客觀，國外監(jiān)管當局主要從業(yè)務(wù)開展和人員管理兩個維度建立利益沖突防范機制。在業(yè)務(wù)開展方面，主要涉及評級業(yè)務(wù)的隔離、收入信息的公開、競爭行為的禁止、付費模式的改革和引入雙評級制度等方面。在人員管理方面，主要通過回避制度、離職人員回顧審查、分析師與評級機構(gòu)輪換制防范利益沖突。

（三）加強信息披露，提高評級的透明度

危機后，國外監(jiān)管當局進一步強化評級機構(gòu)的信息披露要求，從披露內(nèi)容和披露方式兩方面提高評級的透明度，也便于投資者更好地理解和使用評級結(jié)果。

從披露內(nèi)容來看，信息披露要求主要集中在評級行動和評級歷史方面，評級機構(gòu)需公開評級符號體系、評級流程、評級方法、主要假設(shè)、評級結(jié)果的局限性、利益沖突、第三方盡職調(diào)查服務(wù)的使用情況等信息。對于評級歷史，美歐要求公開披露采取評級行動的日期、評級對象信息、評級行動類型以及級別信息等。

從披露方式看，美國要求評級機構(gòu)主動在其機構(gòu)網(wǎng)站上公布評級歷史信息，歐盟則以監(jiān)管當局建立的中央數(shù)據(jù)庫（central repository）作為平臺，由歐盟證券與市場管理局（ESMA）來統(tǒng)一公布各評級機構(gòu)向其提交的相關(guān)信息。對于評級過程中獲取的非公開信息管理，美歐所采取的政策基本一致，即禁止不當傳播行為、利用非公開信息獲益的交易行為和提前散布評級結(jié)果等不當使用非公開信息的行為。

（四）夯實評級機構(gòu)內(nèi)部管理，促進規(guī)范運作

一是在內(nèi)部程序制度方面，監(jiān)管部門要求評級機構(gòu)必須制定信用評級程序和方法，并建立起執(zhí)行和遵守信用評級政策、程序和方法的內(nèi)控管理體系，做好上述政策、程序和內(nèi)控體系的維護、運作和記錄保存，從完善內(nèi)部流程的角度出發(fā)確保評級程序和方法的嚴謹性和穩(wěn)定性。

二是在內(nèi)部監(jiān)督職能方面，美歐要求評級機構(gòu)通過組織機構(gòu)設(shè)置和人員配備來加強內(nèi)部合規(guī)性監(jiān)督，實現(xiàn)該監(jiān)督職能的主體主要是合規(guī)專員和董事會；還規(guī)定董事會或監(jiān)管委員會須對評級政策和流程機制、利益沖突防范機制等制度的建立和執(zhí)行進行監(jiān)督。

三是在人員管理方面，美歐均要求評級機構(gòu)所聘分析師應(yīng)當具備與其崗位相匹配的職業(yè)素質(zhì)。

（五）明確法律責任，強化執(zhí)法檢查

金融危機前，各國的立法中很少涉及信用評級機構(gòu)承擔法律責任問題。金融危機后，美國、歐盟、日本、澳大利亞、印度等國家均逐步強化評級機構(gòu)的“專家”責任，制定了針對信用評級機構(gòu)違反監(jiān)管規(guī)定的處罰措施。同時，執(zhí)法檢查是保障既有評級業(yè)務(wù)規(guī)范要求得到有效落實的重要環(huán)節(jié)。從美歐的做法來看，其一方面要求評級機構(gòu)制作相應(yīng)的內(nèi)部記錄，作為執(zhí)法檢查的基礎(chǔ)；另一方面借助非現(xiàn)場審查和現(xiàn)場檢查強化評級監(jiān)管，落實相關(guān)規(guī)范要求，督促評級機構(gòu)進行整改和提高，提高監(jiān)管行為的透明度。

（六）減少外部評級依賴，推動合理使用評級結(jié)果

金融危機后，減少評級依賴成為國際評級行業(yè)監(jiān)管改革的共識。在國際組織層面，以FSB、IOSCO為代表的國際組織出臺了一系列指導(dǎo)性文件，推動減少外部評級依賴的進程。FSB于2010年10月了《降低依賴外部評級機構(gòu)評級的原則》，并于2012年設(shè)定了降低外部評級依賴的實施路線圖。此外，F(xiàn)SB建議各國當局采取綜合措施降低對外部評級的過度依賴，加強與市場參與者對話，鼓勵金融機構(gòu)積極開發(fā)適合其業(yè)務(wù)和區(qū)域特征的內(nèi)部評級方法。IOSCO在2014年6月《資產(chǎn)管理中減少外部評級依賴的良好實踐》的征求意見稿，從金融操作層面降低對信用評級機構(gòu)的依賴；2015年5月再次《大型中介機構(gòu)使用信用評級評估信用品質(zhì)的替代方案》的征求意見稿，推進相關(guān)工作。在國家和地區(qū)層面，美國、歐洲等發(fā)達經(jīng)濟體在危機后頒布的監(jiān)管法案中，明確提出減少現(xiàn)有監(jiān)管法規(guī)對于外部評級的依賴。

國外信用評級行業(yè)監(jiān)管改革的主要經(jīng)驗

截至目前，危機后評級機構(gòu)相關(guān)監(jiān)管改革方案仍處于不斷落地的階段。以美歐為代表的成熟債券市場在推行評級行業(yè)監(jiān)管改革和構(gòu)建評級監(jiān)管制度中形成了以下經(jīng)驗可供借鑒和參考。

（一）基于評級結(jié)果的形成和評級結(jié)果的使用兩條主線系統(tǒng)設(shè)計評級監(jiān)管制度，構(gòu)建多層次法律框架

危機后，信用評級結(jié)果被認為是誘發(fā)金融市場系統(tǒng)性風險的成因之一。在此共識下，各國在設(shè)計評級監(jiān)管改革制度過程中以評級結(jié)果的形成和評級結(jié)果的使用為主線，通過規(guī)范評級機構(gòu)準入――評級過程管理――評級結(jié)果使用等環(huán)節(jié)確保評級機構(gòu)的獨立性，提高評級質(zhì)量和透明度，推動評級結(jié)果的合理使用。從國外危機后的制度建設(shè)來看，評級監(jiān)管制度框架基本體現(xiàn)為三個層面：頂層為基本法律，中間層為監(jiān)管規(guī)則，底層為指引和指南等規(guī)范性文件。其中，頂層法律效力位階較高，其明確了基本監(jiān)管原則與重點、界定檢查權(quán)力邊界以及評級機構(gòu)內(nèi)部業(yè)務(wù)規(guī)范；中間的監(jiān)管規(guī)則根據(jù)法律的授權(quán)，從日常監(jiān)管的角度出發(fā)，針對注冊審查、信息披露等須監(jiān)管機構(gòu)審查的事項，制定可操作性強的具體細則；底層的指引和指南對評級機構(gòu)沒有強制約束力，但在監(jiān)管工作中扮演著解釋和指導(dǎo)的角色。

（二）明確適當?shù)谋O(jiān)管尺度和方式

與其他金融中介服務(wù)機構(gòu)（如會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所）對既有事實給出鑒證性意見不同，信用評級是第三方對未來概率性事件的主觀預(yù)測且在相關(guān)監(jiān)管規(guī)則中被普遍使用?；谏鲜鎏攸c，在構(gòu)建評級監(jiān)管框架時應(yīng)明確適當?shù)谋O(jiān)管尺度，既有利于在監(jiān)管資源有限的情形下做到有的放矢，同時也可以最大限度地發(fā)揮市場機制的作用，激發(fā)市場活力。對于二者如何平衡，美歐表現(xiàn)出一致的立場，既不對評級機構(gòu)的評級方法作實質(zhì)干預(yù)，也不對評級結(jié)果的準確性加以判斷，而是只對評級方法進行合規(guī)性審查。但為了確保有效約束，美歐著重采取信息披露的方式向各市場主體充分提供關(guān)于評級結(jié)果、評級表現(xiàn)、評級流程和評級方法等方面的信息，由市場主體自行獨立判斷和選擇，充分發(fā)揮市場監(jiān)督的作用，強化聲譽機制的約束。

在市場準入環(huán)節(jié)，美歐也盡量降低規(guī)則層面的障礙，評級機構(gòu)市場準入機制并沒有對整個評級市場設(shè)置準入門檻，而僅針對評級結(jié)果用于監(jiān)管目的的評級機構(gòu)實行資質(zhì)管理，其他機構(gòu)未經(jīng)注冊也可從事評級業(yè)務(wù)，只是其評級結(jié)果不得被銀行等金融機構(gòu)用于監(jiān)管目的。當然，在減少評級依賴的背景下，“監(jiān)管目的”的范疇和內(nèi)涵處于動態(tài)變化過程中，具有較大的不確定性。

（三）實行評級機構(gòu)統(tǒng)一監(jiān)管，協(xié)調(diào)好機構(gòu)管理與市場管理的關(guān)系

如前所述，評級監(jiān)管的主要內(nèi)容涉及機構(gòu)管理和評級結(jié)果應(yīng)用管理兩個方面。在金融監(jiān)管主體多元的國家，其他金融監(jiān)管機構(gòu)往往通過引用外部評級結(jié)果來限制銀行、證券公司、保險公司以及基金的可投資范圍，由此形成了分市場管理評級結(jié)果的需要。因此，評級機構(gòu)注冊管理和評級結(jié)果應(yīng)用管理二者在監(jiān)管主體層面如何統(tǒng)籌，成為評級行業(yè)監(jiān)管中考慮的重要問題。目前，統(tǒng)籌評級機構(gòu)管理和評級結(jié)果應(yīng)用管理的普遍做法，是其他監(jiān)管機構(gòu)直接引用評級監(jiān)管機構(gòu)所注冊管理的評級機構(gòu)所作的評級結(jié)果。這一模式有利于對評級結(jié)果質(zhì)量的有效監(jiān)控和統(tǒng)一規(guī)范，避免評級機構(gòu)監(jiān)管套利，有利于促進評級行業(yè)的競爭。

（四）探索付費模式改革以解決評級機構(gòu)利益沖突

從信用評級起源地美國來看，其信用評級行業(yè)在20世紀70年代之前一直實行投資人付費模式。隨著信用評級機構(gòu)市場聲譽逐步建立及監(jiān)管規(guī)則對其認可后，發(fā)行人也開始愿意有償獲得評級以降低融資成本，因而在20世紀70年代以后，穆迪等國際評級機構(gòu)逐漸開始轉(zhuǎn)向發(fā)行人付費。此后由于評級信息外部性等因素導(dǎo)致其生存困難，投資人付費模式一直僅作為發(fā)行人付費模式主導(dǎo)下的補充形式。金融危機后，發(fā)行人付費模式廣受市場質(zhì)疑，各國監(jiān)管當局和專家學者陸續(xù)提出了探索多元化付費模式來解決評級機構(gòu)的利益沖突，投資人付費模式以其獨立性優(yōu)勢和長期的行業(yè)實踐經(jīng)驗受到重點關(guān)注。在監(jiān)管部門的支持和市場認同下，其生存環(huán)境已經(jīng)有所改善。美國三家中小型投資人付費模式評級機構(gòu)先后獲得NRSRO認證資格，其中克羅爾評級公司（Kroll）已成為資產(chǎn)證券化評級業(yè)務(wù)領(lǐng)域的黑馬，在CMBS評級業(yè)務(wù)領(lǐng)域的市場份額超過了標普，僅次于穆迪和惠譽。

（五）充分發(fā)揮信息披露在為監(jiān)管部門提供監(jiān)管依據(jù)、促進公眾監(jiān)督、提升內(nèi)部規(guī)范化管理等方面的多重功效

在評級監(jiān)管過程中，評級機構(gòu)對外提供的信息既包括公開信息，如評級機構(gòu)的組織架構(gòu)、級別的決定方法和程序等，也包括僅向監(jiān)管部門提供的非公開信息，如占凈收入比的排名為前20位的客戶列表、財務(wù)報表等信息。評級機構(gòu)提供的信息是監(jiān)管部門開展執(zhí)法檢查、落實監(jiān)管規(guī)則的重要依據(jù)，而公開信息既可以促進公眾監(jiān)督，也是公眾評估特定評級機構(gòu)評級質(zhì)量的重要途徑。

（六）減少對外部評級的不當依賴是未來發(fā)展趨勢

從各國評級行業(yè)發(fā)展歷程來看，其發(fā)展模式可大致總結(jié)為兩種，即以美國為代表的市場自發(fā)生成模式和以印度等新興市場國家為典型的政府導(dǎo)入模式。在兩種模式下，外部評級都得到了監(jiān)管規(guī)則的廣泛應(yīng)用，由此形成了評級機構(gòu)的準監(jiān)管地位。然而，金融危機的教訓(xùn)顯示，隨著金融市場的逐步發(fā)展成熟，監(jiān)管層和市場操作層面長期以來對外部評級的單一、機械化應(yīng)用，已逐步演化為對外部評級的過度依賴，容易形成峭壁效應(yīng)，放大順周期性，引發(fā)系統(tǒng)性風險。對此，危機后各國和地區(qū)普遍修改相關(guān)立法，減少監(jiān)管規(guī)則對外部評級結(jié)果的直接引用，同時鼓勵市場參與者建立內(nèi)部信用風險評估機制。

（七）注重對國際規(guī)則的有效吸收，實現(xiàn)規(guī)則的對外接軌

篇6

關(guān)鍵詞：金融文化；金融期刊；歷史經(jīng)驗；核心競爭力；體制機制創(chuàng)新；品牌建設(shè)

當前我國的金融期刊包括中國人民銀行研究系統(tǒng)期刊、金融監(jiān)管部門和金融機構(gòu)總部主管的學術(shù)刊物、金融院校學報、科研院所創(chuàng)辦的金融刊物等，本文主要考察狹義上的金融期刊即人民銀行研究系統(tǒng)期刊，并以其中區(qū)域性期刊為視角。

作為金融文化體系的有機組成部分，人民銀行主管的研究類刊物是我國金融改革和發(fā)展的歷史見證者和理論推動者之一，保持著持久的競爭力和生命力。但同時也面臨讀者要求的逐步提高和日益激烈的學術(shù)期刊競爭。在歷史經(jīng)驗和現(xiàn)實挑戰(zhàn)面前，人民銀行研究系統(tǒng)區(qū)域性期刊只有依托依然具有“大金融”性質(zhì)的金融學會，立足本地市場需求特征，在體制機制創(chuàng)新上邁出實質(zhì)性步伐，才能保持各自曾經(jīng)擁有的品牌優(yōu)勢并提升期刊核心競爭力，才能為金融改革和金融深化提供充分的理論與實踐指南。

一、中國人民銀行研究系統(tǒng)期刊概況

簡要回顧近30年的發(fā)展歷程，中國人民銀行研究系統(tǒng)期刊與中國金融改革同步發(fā)展，相互依托，共同促進。改革開放前，人民銀行在全國尚無一本研究性刊物，到1982年，從總行到分行的研究系統(tǒng)期刊迅速發(fā)展到35家，至目前為止，絕大多數(shù)分行、省會中心支行、營業(yè)管理部和計劃單列市中心支行都擁有自己的刊物，期刊總數(shù)為32家。從辦刊方式上看，區(qū)域性期刊中除了少數(shù)幾家屬市場化經(jīng)營程度較高、初步具備金融傳媒性質(zhì)的期刊外，絕大多數(shù)仍為在金融學會和中央銀行研究部門直接管理下的學術(shù)刊物。從辦刊方向上看，由于歷史和現(xiàn)實因素的差異，各家區(qū)域性期刊探索形成了兩種不同的辦刊方向：一是以《上海金融》為代表的理論和政策研究性期刊，其讀者群體多為具有一定理論素養(yǎng)的研究人員或?qū)I(yè)工作者。二是以《金融縱橫》為代表的金融實務(wù)型研究期刊，其讀者群體多為金融實務(wù)界人士及對金融業(yè)感興趣的非理論研究者。

二、中國人民銀行研究系統(tǒng)期刊工作的基本歷史經(jīng)驗

(一)人民銀行研究系統(tǒng)期刊是改革開放的產(chǎn)物和餞行者

在經(jīng)濟體制、金融體制轉(zhuǎn)型乃至人民銀行管理體制不斷變遷的過程中，人民銀行研究系統(tǒng)期刊保持了旺盛的生命力，其根源在于金融改革與發(fā)展所蘊含的思想源泉、學術(shù)研究源泉、政策爭鳴源泉和操作方法論源泉。一是源于金融改革與發(fā)展。源于金融改革與發(fā)展不僅僅是從改革中汲取研究和分析的養(yǎng)分，更重要的是吸收了“解放思想、實事求是”這一改革的思想本質(zhì)。金融改革的過程既是在實踐中摸索前進的過程，也是在金融理論上不斷深化的過程，而人民銀行研究系統(tǒng)期刊的歷史功績就在于參與了這一理論體系重構(gòu)的全過程，用嚴謹?shù)乃季S和研究性語言來描述金融轉(zhuǎn)型中涌現(xiàn)的新生事物。二是服務(wù)于金融改革與發(fā)展。從20世紀80年代以來，人民銀行研究類期刊已經(jīng)成為重大金融理論問題與改革政策的爭鳴講壇；在浩如煙海的金融改革文獻中，人民銀行系統(tǒng)學術(shù)刊物總是能敏銳捕捉中國金融體制的脈動，總是能準確把握中國金融運行中能激發(fā)各階層人士思索的關(guān)鍵性問題?？偸悄転閮r值判斷各異、方法論和分析工具不同的作者提供平等交流的平臺，也就因此能夠適應(yīng)經(jīng)濟金融改革對學術(shù)產(chǎn)品的需求。

(二)堅持理論性、政策性和實踐性是期刊工作的寶貴歷史經(jīng)驗

人民銀行研究類期刊能夠在正悄然嬗變的學術(shù)期刊市場競爭格局中獨樹一幟，絕非單純依托中央銀行行政力量保障所致，其政策性、學術(shù)性和實踐性是奠定人民銀行系統(tǒng)學術(shù)期刊核心競爭力的三大基石。

一是政策性強?！罢咝浴笔侨嗣胥y行主管期刊與生俱來的基本職能。人民銀行研究系統(tǒng)期刊基于中央銀行貨幣調(diào)控和金融學術(shù)研究領(lǐng)導(dǎo)地位的客觀反映，已形成獨特的信息優(yōu)勢和對金融研究方向的把握能力。政策性研究導(dǎo)向要遵循發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的“問題導(dǎo)向型”政策研究方法，亦即把當前的經(jīng)濟金融運行和改革中所出現(xiàn)的問題，用科學的理論工具作為分析手段，以翔實的實證研究作為立足點，以時間趨勢或橫斷面比較為基本框架，客觀地分析形勢，有針對性地闡釋政策建議。為各層次讀者提供論據(jù)充分、分析嚴謹?shù)姆独?。二是學術(shù)性強。由于中央銀行研究系統(tǒng)與期刊在研究方向上的互動，不少影響中國經(jīng)濟和金融發(fā)展的專題討論往往能在人民銀行系統(tǒng)的學術(shù)期刊中尋覓到，人民銀行研究系統(tǒng)對現(xiàn)實金融現(xiàn)象的發(fā)掘是期刊站在金融學前沿的必要條件；在中國金融改革和金融深化的普遍性與特殊性方面，人民銀行學術(shù)期刊推出了很多具有理論突破意義的研究成果，以及一定篇幅的計量模型和數(shù)理分析。正是堅持了學術(shù)性不動搖，研究類期刊尤其是具有中文核心期刊地位的金融刊物才形成對高水平讀者群和作者群的號召力，才形成人民銀行研究系統(tǒng)期刊的學術(shù)聲譽。三是實踐性強。基于中央銀行和金融機構(gòu)研究力量的整合，期刊具備統(tǒng)計數(shù)據(jù)優(yōu)勢、研究部門的縱向系統(tǒng)優(yōu)勢和對當?shù)亟鹑跈C構(gòu)運行狀況的感性認識優(yōu)勢，因此往往能夠捕捉到我國金融運行的最新動態(tài)和基本脈絡(luò)。由此，《金融研究》等期刊大力推行結(jié)合理論與實證兩大領(lǐng)域的“案例研究”新模式，取得了較大成功。

三、中國人民銀行研究系統(tǒng)期刊發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)及瓶頸制約

(一)人民銀行研究系統(tǒng)期刊工作面臨三重挑戰(zhàn)

第一重挑戰(zhàn)來自財經(jīng)類期刊發(fā)展的新趨勢。隨著金融信息披露的日益透明，中央銀行和金融機構(gòu)的信息優(yōu)勢明顯弱化，勢必要求人民銀行研究類期刊準確合理定位，在基本發(fā)展方向上把握好政策性、學術(shù)性和實踐性的配比問題，兼顧人民銀行、金融機構(gòu)和院?？蒲袡C構(gòu)的讀者和作者群體，在研究和用稿范圍上堅持穩(wěn)定性和多樣化。第二重挑戰(zhàn)來自研究類期刊的優(yōu)勝劣汰。研究類期刊的學術(shù)產(chǎn)品競爭力是期刊市場化的操作載體，能否制造出有使用價值、有特色和有歷史價值的學術(shù)產(chǎn)品，是衡量期刊質(zhì)量的主要標準。對人民銀行區(qū)域性學術(shù)期刊而言，由于受地域、讀者和編輯人員學術(shù)水平等諸多制約條件所限，短時間內(nèi)實現(xiàn)質(zhì)量飛躍是不現(xiàn)實的，因此追求穩(wěn)定的文章質(zhì)量是更為現(xiàn)實的應(yīng)對手段。第三重挑戰(zhàn)來自各期刊的品牌競爭。學術(shù)期刊競爭的必然結(jié)果是優(yōu)勝劣汰和積聚效應(yīng)，更多的讀者和作者會追逐具有較強品牌特色的期刊，目前研究機構(gòu)和高等院校的刊物都逐步把品牌建設(shè)作為工作重點，加快打造競爭對手無法仿效的核心技術(shù)，構(gòu)筑競爭優(yōu)勢。為此，依托中央銀行和金融學會的各區(qū)域性學術(shù)期刊必須增強品牌意識，逐漸實行依托市場選擇的辦刊方式。更多地引進現(xiàn)代期刊質(zhì)量管理中的科學手段，逐漸形成各具特色和比較優(yōu)勢的研究領(lǐng)域，全面打造期刊品牌。

(二)人民銀行研究系統(tǒng)區(qū)域性期刊發(fā)展面臨瓶頸制約

從整體上看。目前人民銀行區(qū)域性學術(shù)期刊已完成品牌建設(shè)的第一階段，在金融系統(tǒng)和學術(shù)界、期刊界初具聲望。但其辦刊機制和辦刊水平還不能完全適應(yīng)金融改革發(fā)展和理論研究領(lǐng)域不斷拓寬的要求，與新聞出版體制改革和報刊業(yè)大發(fā)展大繁榮的要求及廣大讀者的期望值尚有明顯的差距。主要體現(xiàn)在：一是品牌營銷意識尚不清晰，未能將每一期刊物的選題策劃都歸集到品牌建設(shè)這一基本發(fā)展方向下進行，期刊的地域特色不夠濃郁，從而影響了期刊品牌價值的提升。二是來稿結(jié)構(gòu)不盡合理。高等院校師生的純理論文章多，金融系統(tǒng)研究人員和調(diào)研骨干的實證性研究文章少；實務(wù)性偏強的文章多，理論性與實踐性結(jié)合較好的稿件少；描述性、解釋性、總結(jié)性論文偏多，有數(shù)據(jù)、有分析、有深度、觀點新、指導(dǎo)意義較大的文章偏少。這種“三多三少”的來稿現(xiàn)象在客觀上造成政策性、學術(shù)性和實踐性文章的采稿配比失衡。三是辦刊機制尚未完全由信息傳遞型轉(zhuǎn)為讀者導(dǎo)向型。不但來稿的供給結(jié)構(gòu)與核心讀者群的需求結(jié)構(gòu)不完全匹配，而且刊物的編排體例缺乏創(chuàng)意從而影響了可讀性。四是在編輯方式上仍維持傳統(tǒng)的“賣場模式”，普遍處于被動等稿狀態(tài)，勢必造成用稿質(zhì)量的不穩(wěn)定和期刊品牌的落后。五是編輯自身的知識廣博性和學術(shù)敏銳性不夠充分，其理論素養(yǎng)和實證研究能力亟待提高。

四、以創(chuàng)新提升區(qū)域性金融期刊核心競爭力的路徑

面對院校、科研院所及商業(yè)化新銳平面媒體、財經(jīng)類網(wǎng)絡(luò)媒體等新興業(yè)態(tài)對傳統(tǒng)金融學術(shù)期刊陣地的滲透，面對讀者導(dǎo)向型時代的日益迫近，比較優(yōu)勢正逐步縮小的區(qū)域性金融學術(shù)期刊必須在注重構(gòu)建核心競爭力的思路下，從期刊的內(nèi)涵和外延兩個角度，尋求更高層次和更廣范圍的創(chuàng)新舉措，把期刊辦成區(qū)域性金融研究成果的集聚和擴散平臺，辦成區(qū)域性金融研究信息的交流中心和學術(shù)思想爭鳴的主渠道。

(一)堅持學術(shù)研究導(dǎo)向和服務(wù)實踐功能并重，夯實期刊核心競爭力的兩大基石。

其一，人民銀行研究類期刊的學術(shù)性是無可置疑的，人民銀行絕大多數(shù)研究類期刊依托長期形成的深厚研究傳統(tǒng)和中央銀行的整體優(yōu)勢，在當?shù)仄诳袌龈偁幹斜３珠L盛不衰。需要指出的是，學術(shù)性與金融業(yè)的特殊性高度相關(guān)。一方面，貨幣和金融是一門知識技術(shù)密集型的學科。其中貨幣經(jīng)濟學是宏觀經(jīng)濟學的基本范疇，近20年來的宏觀經(jīng)濟學最新發(fā)展，在很大程度上體現(xiàn)為貨幣經(jīng)濟學的演進。另一方面，在當前金融業(yè)仍實行分業(yè)經(jīng)營和分業(yè)監(jiān)管的體制下，各地金融學會與人民銀行的天然聯(lián)系，使得金融研究領(lǐng)域還保留著綜合化趨勢，從而為人民銀行研究系統(tǒng)期刊的生存發(fā)展提供了現(xiàn)實土壤，各期刊往往為當?shù)夭煌谋O(jiān)管機構(gòu)、金融機構(gòu)和有關(guān)科研院所、高等院校的研究力量，搭建起統(tǒng)一的學術(shù)交流平臺，并從根本上構(gòu)筑對網(wǎng)絡(luò)媒體和其他“快餐式”財經(jīng)類平面媒體的競爭優(yōu)勢。人民銀行研究系統(tǒng)期刊讀者對期刊的認知和接受程度主要取決于期刊依托中央銀行所體現(xiàn)的權(quán)威性。

其二，作為各地金融學會主辦和中央銀行研究部門直接管理下的行屬期刊，其往往能夠捕捉到我國金融運行的最新動態(tài)和基本脈絡(luò)。從核心競爭力角度看，服務(wù)于實踐操作是研究系統(tǒng)期刊的基本功能。根據(jù)研究系統(tǒng)大部分區(qū)域性期刊的主要受眾面以及諸多制約條件，為轄內(nèi)廣大基層金融實務(wù)工作者提供專業(yè)化信息服務(wù)和政策理論指導(dǎo)，就是其核心價值所在。

(二)充分依托中央銀行及金融機構(gòu)較為成熟而完備的研究體系，以專業(yè)化優(yōu)勢提升讀者和作者的認同度。從期刊市場的運行邏輯看，期刊核心競爭力的基本評判標準永遠掌握在讀者和作者手中，考慮到金融期刊的讀者和作者都具備一定的專業(yè)素養(yǎng)，專業(yè)化優(yōu)勢無疑是衡量期刊核心競爭力的一項基本標準。首先，基于中央銀行貨幣調(diào)控和金融研究領(lǐng)導(dǎo)地位的客觀反映，中央銀行獨特的信息優(yōu)勢和對金融研究方向的把握能力，是研究系統(tǒng)期刊質(zhì)量得以保證的前提。在我國，中央銀行的研究方向無論對從事純理論研究的科研院所和高等院校，還是對從事應(yīng)用理論研究的金融機構(gòu)，都具有很強的導(dǎo)向作用；研究系統(tǒng)期刊的大量論文都與中央銀行各階段的研究重點密切相關(guān)，由此保證了論文選題的領(lǐng)先性和整個期刊的可讀性。其次，中央銀行研究成果的獨到性是期刊質(zhì)量的直接決定因素。由于中央銀行擁有自己獨立的統(tǒng)計系統(tǒng)和研究體系，針對某些重大經(jīng)濟金融現(xiàn)象或政策安排可以開展具體的實證研究，所獲得的研究資源是系統(tǒng)而新穎的，由此形成的研究成果必然是獨到的。另一方面，就人民銀行研究系統(tǒng)區(qū)域性期刊而言，專業(yè)化優(yōu)勢又體現(xiàn)為區(qū)域化優(yōu)勢。人民銀行區(qū)域性金融期刊幾乎每一期都刊載具有地域特色的金融實務(wù)論文和研究報告，因此可充分依托轄內(nèi)金融系統(tǒng)研究體系的專業(yè)優(yōu)勢，立足區(qū)域經(jīng)濟金融運行特點和不同理論傾向的印證比較，形成各具特色、持續(xù)跟蹤、相互補充的調(diào)查研究網(wǎng)絡(luò)，通過引導(dǎo)推動、平臺搭建和研究產(chǎn)品展示，逐步形成各家期刊在特色研究領(lǐng)域的核心競爭力。如《福建金融》注重發(fā)掘福建金融系統(tǒng)在兩岸金融方面的研究資源積累優(yōu)勢，以“海峽金融”專欄為載體，刊登了系列特色研究報告，已初步創(chuàng)立在海峽兩岸金融合作發(fā)展領(lǐng)域的特色研究品牌。

為更好地發(fā)掘和整合金融機構(gòu)研究力量的專業(yè)化優(yōu)勢，人民銀行研究系統(tǒng)區(qū)域性學術(shù)期刊可在以下層面上尋求創(chuàng)新：其一，找準理論研究與實踐探索之間的最佳結(jié)合點，架設(shè)橫跨學術(shù)和實務(wù)的橋梁，使不同的讀者和作者得到良好的溝通。由此，一方面，應(yīng)重視貨幣政策、金融改革政策和金融機構(gòu)運行規(guī)律的微觀研究，逐步將那些緊密結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟金融特點的基層調(diào)研類成果，提升到兼具理論素養(yǎng)和政策內(nèi)涵的“案例研究”層次上，更好地促成從事純理論研究的作者了解現(xiàn)實金融運行的鮮活資料，深刻認識到研究現(xiàn)實問題才是實現(xiàn)理論突破的基本立足點。另一方面，應(yīng)有選擇地推出具有明確政策含義和實際操作價值的理論研究成果。其二，編輯部應(yīng)立足于貨幣政策和金融改革層次上的理論導(dǎo)向，有針對性地加強對熱點問題的文獻和觀點綜述，引導(dǎo)各層次作者群對關(guān)系貨幣穩(wěn)定和金融發(fā)展的重點課題進行多角度思索，鼓勵理論創(chuàng)新和學術(shù)爭鳴。其三，加強期刊與金融學會在研究成果上的相互支撐，實現(xiàn)期刊工作與學會工作的良性互動?？山柚镏鬓k單位即各地金融學會的平臺，積極跟蹤關(guān)注學會會員單位的最新研究進展，既保證及時對學會的重點課題及學術(shù)研討的重要成果加以刊載。又能為刊物核心作者提供研究指引，由此獲得基本的研究資源。

(三)推進期刊組織結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新，以此優(yōu)化期刊的治理。

一是健全和完善期刊編委會制度，為全面提高期刊質(zhì)量提供體制和機制保障。針對目前各家金融期刊編委會成員中行政領(lǐng)導(dǎo)居多、專家學者偏少的狀況，可借助刊物主辦單位的平臺來優(yōu)化編委會成員結(jié)構(gòu)，增補當?shù)叵嚓P(guān)高校和科研部門的一些專家學者為期刊編委。這些增補的編委將從理論或研究方法創(chuàng)新的角度，對期刊內(nèi)容、形式和傳播手段等提出

建設(shè)性意見。

二是進一步創(chuàng)新編輯體制，構(gòu)建完善的稿件質(zhì)量管理體系。首先，逐步確立責任編輯―特約編輯的兩級編輯制度。凡遇推薦來稿，可先由相關(guān)特約編輯對稿件的理論性、政策性和實證性作出基本評價，并在初審中側(cè)重于向作者提出業(yè)務(wù)上和技術(shù)上的修改意見，然后才進入責任編輯的文字處理程序。其次，試引入匿名審稿制度，確立相對公平的用稿程序和尺度，逐漸改變責任編輯決定稿件取舍的基本模式。結(jié)合區(qū)域性期刊的實際，可考慮先著手建立匿名審稿專家?guī)欤唧w人選可從各地金融學會會員單位骨干作者、各刊特約高級撰稿人，以及轄內(nèi)各專業(yè)金融機構(gòu)的高級管理或研究人員中選聘，初步建立起各刊的特約審稿人隊伍，由這些專家型編輯匿名編審特定的學術(shù)性、專業(yè)性或技術(shù)性偏強的稿件。

篇7

【摘要】國際保理業(yè)務(wù)已成為國際貿(mào)易主要的結(jié)算方式之一。但保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展很不穩(wěn)定，還存在一些問題，應(yīng)從完善市場、控制風險、加快軟件和硬件的建設(shè)上加以應(yīng)對，以加快保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。

國際保理，是當今國際貿(mào)易中的一種結(jié)算方式。它是指出口商利用商業(yè)信用出賣商品，在貨物裝船后，將發(fā)票、匯票、提單等有關(guān)單據(jù)無追索權(quán)地賣斷給保理商，立即或遠期收進全部或部分貨款，從而取得資金融通的一種方式。

保理這種結(jié)算方式適應(yīng)了目前國際貿(mào)易中流行的非信用證結(jié)算的實際情況。目前，國際上已成立包括我國在內(nèi)的130多個國家參加的國際保理聯(lián)合會FCI，并公布了世界各國保理公司所接受的統(tǒng)一慣例。

一、我國保理業(yè)務(wù)的難點分析

（一）我國保理業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀

中國的保理業(yè)務(wù)總額在世界上所占的比例還不到1%，這和我國作為第3大貿(mào)易國的地位是極不相稱的。中國銀行于1992年在國內(nèi)率先推出國際保理業(yè)務(wù)，并于1993年加入FCI，成為FCI的正式成員。之后，交通銀行和東方國際保理咨詢服務(wù)中心也陸續(xù)參與了此項業(yè)務(wù)。1995年5月，中國銀行也啟用了EDIFACT系統(tǒng)與美國、德國、英國、法國等17個國家和地區(qū)的保理公司進行業(yè)務(wù)往來，在信息傳遞上更加及時、準確。但是保理業(yè)務(wù)在中國的發(fā)展是很不穩(wěn)定的，按照FCI的統(tǒng)計，2001年中行、交行的保理業(yè)務(wù)額為4000萬美元，2002年下降到1500萬美元，2003年和2004年也分別為2000萬美元。經(jīng)過了十多年的發(fā)展，國際保理業(yè)務(wù)量只占我國結(jié)算量的很小比例。

（二）我國國際保理業(yè)務(wù)的難點分析

1.信用風險控制不健全。信用交易在我國當前尚未普遍建立，由于受匯款、托收、信用證等傳統(tǒng)交易方式的限制，我國出口企業(yè)滿足于用傳統(tǒng)的結(jié)算方式進行交易，還不能完全適應(yīng)建立在商業(yè)信用基礎(chǔ)上的保理業(yè)務(wù)。

2.保理業(yè)務(wù)立法不健全。雖然我國已經(jīng)加入國際保理聯(lián)合會，接受了《國際保理管理規(guī)則》、《國際保理公約》等，但這些規(guī)則尚不能直接用于指導(dǎo)監(jiān)督我國保理業(yè)務(wù)的具體實施。我國尚需要建立一套指導(dǎo)國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展的法律體系。

3.保理業(yè)務(wù)的信息化、電子化設(shè)施尚不完備。能提高效率、節(jié)約資源的因特網(wǎng)在各個領(lǐng)域都得到了廣泛的運用，自然也滲入了保理業(yè)務(wù)。在競爭日益激烈的市場中，網(wǎng)上交易成為滿足客戶要求，戰(zhàn)勝競爭對手，占有市場的又一利器。而我國商業(yè)銀行與各國保理公司尚未建立起完善的信息交互網(wǎng)絡(luò)，降低了相互之間的信息傳遞效率。相對落后的硬件設(shè)施無疑會在一定程度上阻礙我國保理業(yè)務(wù)的進一步發(fā)展，也不利于我國的保理業(yè)務(wù)走向國際市場。

4.缺乏一支訓(xùn)練有素的保理人才隊伍。保理業(yè)務(wù)是一項專業(yè)性很強的業(yè)務(wù)，要求從事國際保理業(yè)務(wù)的人員不僅具備熟練的英語應(yīng)用、計算機操作能力，還要有較豐富的國際金融知識、法律知識，熟悉相關(guān)國際慣例、國際貿(mào)易交易規(guī)則和習慣等。我國從事保理業(yè)務(wù)的工作人員大都未經(jīng)過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)；在實踐中從業(yè)人員也缺乏實務(wù)方面的鍛煉。

二、我國的應(yīng)對措施

我國的保理業(yè)務(wù)還處于發(fā)展階段，業(yè)務(wù)量低，開展的區(qū)域有限，但是國際保理具有其獨特的優(yōu)勢，對于增強我國企業(yè)在國際上的競爭力有重要的意義。因此大力發(fā)展保理業(yè)務(wù)是國內(nèi)各商業(yè)銀行面臨的一項緊迫的任務(wù)。對于今后保理業(yè)務(wù)如何發(fā)展，需要注意以下幾個方面的問題。

（一）不斷完善保理市場

隨著我國加入WTO后對外貿(mào)易份額的迅猛增長，我國必然要建立與增長相適應(yīng)的、和國際接軌的現(xiàn)金國際結(jié)算工具。在這一環(huán)境下，單純依靠我國企業(yè)自覺轉(zhuǎn)變交易觀念，改變傳統(tǒng)交易習慣不能適應(yīng)這一發(fā)展。政府必須出臺扶植政策，鼓勵出口企業(yè)應(yīng)用保理業(yè)務(wù)以擴大對外貿(mào)易；引進利益驅(qū)動機制，使出口商、保理商都能在開展保理業(yè)務(wù)中有利可圖，從而變被動發(fā)展為主動引導(dǎo)示范。在我國商業(yè)銀行新業(yè)務(wù)開辦、金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種推出的審批問題上，金融監(jiān)管當局可在各商業(yè)銀行實行有效風險防范措施的基礎(chǔ)上，給予盡快批準。另外，我國商業(yè)銀行還應(yīng)當努力改進信息調(diào)研工作，提高計算機技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，廣泛運用世界各地的行網(wǎng)絡(luò)和保理商網(wǎng)絡(luò)，為客戶提供及時、可靠、高效的服務(wù)。

（二）加強保理風險控制

首先，我國商業(yè)銀行在做保理業(yè)務(wù)時必須做好信用風險的防范，銀行應(yīng)該對銷售商、購貨商的資信進行評估，核定保理信用額度。其次，保理業(yè)務(wù)作為一項金融服務(wù)，無論從宏觀角度還是從其微觀角度來看，都需要一套完整規(guī)范的法律制度與之相適應(yīng)。中國人民銀行應(yīng)盡快出臺保理業(yè)務(wù)管理法規(guī)和基本操作規(guī)定，以規(guī)范我國保理業(yè)務(wù)的發(fā)展，同時加強保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)場監(jiān)管和風險防范措施。通過配套的法規(guī)建設(shè)，可以保證保理業(yè)務(wù)在我國的健康發(fā)展，減少甚至避免銀行的經(jīng)營風險，提高銀行的經(jīng)營效益；同時可以充分發(fā)揮保理業(yè)務(wù)在國際貿(mào)易結(jié)算中的優(yōu)勢，提高國際貿(mào)易份額。再次，促使我國開展國際保理業(yè)務(wù)的各商業(yè)銀行都加入國際保理商聯(lián)合會FCI，共同遵循國際保理公約和國際保理慣例。

（三）加快國際保理業(yè)務(wù)所需的軟、硬件設(shè)施建設(shè)

首先，培養(yǎng)一支高素質(zhì)的人才隊伍。國際保理業(yè)務(wù)是一項綜合性很強的國際業(yè)務(wù)，提供國際保理業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)和采用保理業(yè)務(wù)進行結(jié)算的企業(yè)都應(yīng)重視從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。商業(yè)銀行可以邀請與我國有業(yè)務(wù)往來的國外大保理公司人員來介紹國外開展保理業(yè)務(wù)的最新動態(tài)，請國際知名專家到我國各地舉辦各類保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，組織人員參加國際保理商聯(lián)合會的保理課程學習、考試，通過考核挑選高學歷、高智商的人進行有目的的培養(yǎng)、鍛煉，為保理業(yè)務(wù)的開展提供高素質(zhì)的人才。另外，國內(nèi)同行之間應(yīng)定期進行業(yè)務(wù)研討，磋商交流，不斷提高業(yè)務(wù)水平。

其次，在內(nèi)部管理上，一方面對國際保理業(yè)務(wù)機構(gòu)可考慮設(shè)置專門機構(gòu)，制定相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作規(guī)程及明確相關(guān)部門職責；另一方面在國際保理業(yè)務(wù)的定價問題上，可參照國際標準再加上對本行開展該業(yè)務(wù)的成本收益分析，確定合理的價格，同時對在不同目標市場的客戶體現(xiàn)差別定價策略，甚至可與單一大客戶協(xié)商來確定價格。

再次，就近年來我國國際貿(mào)易拖欠案的直接起因看，70%的國際拖欠是由于對客戶資信不掌握，25%是產(chǎn)品質(zhì)量及貨期方面?？梢姡氤晒﹂_展國際保理業(yè)務(wù)，必須做到：一是切實加強國際貿(mào)易風險意識及防范措施的教育；二是嚴格把好出口商品質(zhì)量關(guān)。

篇8

人力資源的智能開發(fā)是人力資源開發(fā)的一個重要內(nèi)容，是任何企業(yè)經(jīng)營

管理不可缺少的組成部分，尤其對于現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展具有特殊的意義。

本文試對什么是人力資源的智能開發(fā)，現(xiàn)代商業(yè)銀行與人力資源的智能開發(fā)

的關(guān)系，現(xiàn)代商業(yè)銀行智能開發(fā)的過程、方法與技術(shù)等問題進行初步的探討。

關(guān)鍵詞：人力資源商業(yè)銀行智能開發(fā)

一、現(xiàn)代商業(yè)銀行與人力資源的智能開發(fā)

1．現(xiàn)代商業(yè)銀行的人力資源智能開發(fā)的含義

所謂現(xiàn)代商業(yè)銀行人力資源的智能開發(fā)就是商業(yè)銀行等組織通過培訓(xùn)或開發(fā)項目

增進或提高銀行職員能力水平和組織業(yè)績的一種有計劃的、連續(xù)性的工作。習慣上，智能開發(fā)被稱為培訓(xùn)。

2．人力資源的智能開發(fā)對現(xiàn)代商業(yè)銀行的重要意義

智能開發(fā)與現(xiàn)代商業(yè)銀行的興衰密切相關(guān)。因為信息和知識是現(xiàn)代企業(yè)前進的推動力，而培訓(xùn)常常是提供信息、知識和相關(guān)技能的最有效途徑?，F(xiàn)代商業(yè)銀行作為現(xiàn)代企業(yè)的重要組成部分，在社會經(jīng)濟活動中扮演著重要的、特殊的角色。它作為金融體系的主體、現(xiàn)代經(jīng)濟的核心、國民經(jīng)濟的命脈，為促進經(jīng)濟發(fā)展發(fā)揮著重要的杠桿作用。因此，人力資源的智能開發(fā)對于現(xiàn)代商業(yè)銀行來說具有更重大的意義。

2．1智能開發(fā)是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的需要

商業(yè)銀行的經(jīng)營特點主要是指負債性經(jīng)營、風險性經(jīng)營和盈利性經(jīng)營。因此，保證安全性、流動性、盈利性及實現(xiàn)三者之間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，就成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營所必須遵循的基本方針。

金融產(chǎn)業(yè)是一種競爭激烈的高風險產(chǎn)業(yè)。商業(yè)銀行作為金融產(chǎn)業(yè)的主要組成部分，其經(jīng)營安全性的核心就在于正確處理風險。金融風險并非在金融危機爆發(fā)時才發(fā)生，金融活動本身的不確定性損失常常因信用特點而一直為其表面所掩蓋著。信用是商業(yè)銀行的經(jīng)營基礎(chǔ)，因此產(chǎn)生的有借有還、存款此存彼取、貸款此還彼借，導(dǎo)致了損失或不利因素被這種信用循環(huán)所掩蓋。同時商業(yè)銀行具有信用貨幣發(fā)行和創(chuàng)造信用的功能，從而使得本來屬于即期的金融風險的后果，可能由于通貨膨脹、借新還舊、貸款還息等形式掩蓋事實上的金融損失。另外，商業(yè)銀行作為儲蓄和投資的信用中介組織，它一頭連接著成千上萬的儲蓄者，另一頭聚集著眾多的投資者。因此只有在保證存款支取兌付的同時，通過貸款才能創(chuàng)造派生存款。因此金融風險不僅具有對原生存款者和初始投資者廣泛的影響，還具有數(shù)量倍數(shù)擴散的效應(yīng)。因此，金融風險一旦爆發(fā)，出現(xiàn)存款不能兌付時，極易產(chǎn)生社會波動。這就要求商業(yè)銀行努力防范和控制金融風險。作為商業(yè)銀行的管理者，要能夠依據(jù)一定的方法、制度對風險進行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。

流動性問題是任何財務(wù)活動和金融活動中都會遇到的共同問題。但作為商業(yè)銀行，研究和掌握流動性要比一般企業(yè)顯得更為重要。銀行一旦出現(xiàn)流動性危機，對銀行生存發(fā)展所帶來的威脅要比出現(xiàn)經(jīng)營虧損更為可怕。流動性是盈利性和安全性之間的平衡杠桿，如何安排三者之間的比例，靈活調(diào)度，是銀行家最重要的經(jīng)營訣竅和經(jīng)營藝術(shù)。

所以，商業(yè)銀行在負債經(jīng)營的前提下，面臨著包括信用風險、支付風險、資產(chǎn)損失風險、犯罪風險等在內(nèi)的各種風險，而又要完成作為企業(yè)必須完成的盈利目標，所以就必須通過培訓(xùn)使管理者了解金融風險的性質(zhì)、產(chǎn)生條件；識別金融業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理中存在的各種可能導(dǎo)致?lián)p失的因素；掌握概率統(tǒng)計知識以及現(xiàn)代化技術(shù)手段，建立各項金融風險的技術(shù)性參數(shù)；學習現(xiàn)代金融制度。懂得如何衡量風險，如何分析風險，如何規(guī)避風險，如何控制和減少風險，如何轉(zhuǎn)移風險，如何預(yù)防風險都是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理者所必備的素質(zhì)。

要真正實現(xiàn)商業(yè)銀行的這種"三性"方針，要始終保持在競爭中立于不敗之地，人的作用的發(fā)揮，人的管理水平的高低是顯而易見的。難怪西方商業(yè)銀行無不把人力資源視為資產(chǎn)負債表上看不到的最重要的資產(chǎn)和最珍貴的資源，把人力資源看作保障正常運營的最有效保證。商業(yè)銀行要安全運行并獲得盈利，需要一個敏銳的、平穩(wěn)發(fā)揮功能的員工隊伍，需要這一隊伍中的每個人，都必須有智慧、知識與誠信，而這些恰恰都需要經(jīng)過對員工進行智能開發(fā)，或者說培訓(xùn)。

2．2智能開發(fā)商業(yè)銀行適應(yīng)內(nèi)外環(huán)境變化的需要

由于科技知識的突飛猛進，從而帶動了整個社會的不停變化。在整個社會和經(jīng)濟演進的過程中，組織的經(jīng)營管理者必須不停的"推陳出新"以滿足整個市場和社會的需求，否則終必遭市場所淘汰。銀行因為外界的刺激則必須力爭上游，在服務(wù)的性能、品質(zhì)上不斷創(chuàng)新。因此，如果組織外界的大環(huán)境在變化、在進步，而維系整個組織成敗的“人”品質(zhì)方面卻沒有進步，勢必使組織在可見的未來，喪失了在市場上與同業(yè)競爭的能力，除非是壟斷，而壟斷畢竟是少有的、暫時的。

當代金融新浪潮雖然使商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)努力有了大幅度提高，也為其發(fā)展創(chuàng)造了更廣闊的空間，但同時也使自身的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)和優(yōu)勢地位面臨嚴峻的挑戰(zhàn)。在這種情況下，商業(yè)銀行就應(yīng)審時度勢，在指導(dǎo)方針、經(jīng)營思想、管理模式、業(yè)務(wù)活動、組織結(jié)構(gòu)等方面進行調(diào)整，利用其傳統(tǒng)優(yōu)勢采用各種有效措施去適應(yīng)新的環(huán)境與要求。而這一切的背后首先需要的就是銀行員工及管理者素質(zhì)和能力的提高。這就必然要求銀行根據(jù)客觀變化的要求，適時不斷的對員工進行培訓(xùn)與開發(fā)，保持一支生氣勃勃、技能超群的員工隊伍。離開了這一點，商業(yè)銀行的競爭和發(fā)展必將成為一句空話。

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，國家對商業(yè)銀行的管制將逐漸放寬，這一方面加劇了銀行與其他金融機構(gòu)之間的競爭；另一方面，一些非金融機構(gòu)也進入金融領(lǐng)域與金融機構(gòu)展開了激烈的競爭，商業(yè)銀行過去的壟斷地位和比較優(yōu)勢正在逐步消失。并且，隨著加入WTO日程的日益臨近，我們的國有銀行也將面臨外資銀行的挑戰(zhàn)。競爭是將全方位的，包括管理競爭、業(yè)務(wù)競爭、資本競爭、服務(wù)競爭、技術(shù)競爭，但人才競爭是最關(guān)鍵的內(nèi)容，因為一切競爭都是以人為載體的。國際銀行業(yè)服務(wù)創(chuàng)新、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新的速度因高科技、高技術(shù)的引入而逐步加快，我國的商業(yè)銀行對擁有大批高素質(zhì)人才的緊迫感也隨之增加。

而目前我國的商業(yè)銀行，尤其是國有商業(yè)銀行內(nèi)部還存在著一種舊觀念"進了銀行門，就是國家人"，因此導(dǎo)致銀行的有關(guān)部門忽視培訓(xùn)工作，一部分銀行職員放松自身的學習。這勢必影響銀行銀行職員的整體的素質(zhì)，導(dǎo)致競爭的劣勢。面對變化無常的經(jīng)營前景，商業(yè)銀行必須強化培訓(xùn)的意識，要不斷適應(yīng)新的環(huán)境所提出的新的要求。

值得借鑒的是，由于意識到培訓(xùn)所帶來的巨大效益，香港匯豐銀行僅香港地區(qū)每年花在員工培訓(xùn)開支就達9000億港幣，其培訓(xùn)體系也是相當完善的，對培訓(xùn)的巨大投入所產(chǎn)生的效益已使該銀行在近幾年的發(fā)展中，處于令人矚目的地位，他們在市場份額占用率上均已超過對手而名列前茅。在強手如林的國際金融市場上，我國的商業(yè)銀行要想立于不敗之地，對人力資源的開發(fā)必須緊緊抓住培訓(xùn)這一環(huán)節(jié)。

2．3智能開發(fā)是促進商業(yè)銀行員工個人發(fā)展的需要

作為商業(yè)銀行的員工，每個人都希望在組織中有成長晉升的機會，這就需要他們

不斷的學習。不但要熟練自己的工作，還要了解本專業(yè)的最新動態(tài)，掌握有關(guān)的新技

術(shù)和新方法，使自己有比較寬的知識面和合理的知識結(jié)構(gòu)。特別是對自己的職業(yè)道路

有長遠計劃的人，一般都渴望能有學習的機會，以利于下一步的發(fā)展。

員工的這些愿望如果得不到滿足，很容易降低工作熱情，最終導(dǎo)致員工流失，尤其是優(yōu)秀的員工其自身發(fā)展的需要可能更加強烈。

因此，智能開發(fā)可以增強員工的責任感、成就感和自信心，使之感受到自己的價值和組織的重用，從而對工作滿腔熱情，對自己充滿信心。從這個角度看，智能開發(fā)本身就是一種重要的激勵方式。現(xiàn)代商業(yè)銀行安排職員參加培訓(xùn)，通過去國外分行任職，去先進銀行學習，或者去先進國家進修等形式都可以滿足他們的這種需求。經(jīng)過培訓(xùn)的銀行職員，不僅提高了素質(zhì)和能力，也改善了工作動機和工作態(tài)度。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行的特征和智能開發(fā)的目標定位

現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標、以多種金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象、具有綜合功能的金融企業(yè)。在各類金融機構(gòu)中，它是歷史最為悠久、業(yè)務(wù)范圍最為廣泛、對社會經(jīng)濟生活影響最大的一種。

與一般工商企業(yè)相比，商業(yè)銀行具有一般工商企業(yè)的基本特征。它擁有業(yè)務(wù)經(jīng)營的自有資金，以利潤為最終目標，按商品經(jīng)濟的經(jīng)營原則從事經(jīng)營活動，這些與其他工商企業(yè)并無二致。但商業(yè)銀行的經(jīng)營對象與一般工商企業(yè)截然不同。工商企業(yè)的經(jīng)營對象是具有一定使用價值的商品和服務(wù)，從事商品的生產(chǎn)和流通；而商業(yè)銀行是以金融資產(chǎn)和金融負債為經(jīng)營對象，經(jīng)營的是特殊商品――貨幣和貨幣資本，經(jīng)營的內(nèi)容包括貨幣的收付、借貸以及各種與貨幣運動相關(guān)的金融服務(wù)。

與一般性企業(yè)相比，現(xiàn)代商業(yè)銀行作為知識密集型服務(wù)行業(yè)，其多元化的業(yè)務(wù)經(jīng)營對象和多功能的服務(wù)品種也遠遠高于一般企業(yè)。

與一般金融企業(yè)相比，商業(yè)銀行作為金融企業(yè)，與專業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)都是金融媒介，他們在經(jīng)濟生活中同樣發(fā)揮信用中介作用。從這方面講，商業(yè)銀行與其他專業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)并無本質(zhì)上的差別。但商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)更綜合、功能更全面，它經(jīng)營一切零售和批發(fā)業(yè)務(wù)，為客戶提供全面的金融服務(wù)，特別是在放款業(yè)務(wù)中具有信用創(chuàng)造的功能，以及它在國民經(jīng)濟中的作用，這是其他金融機構(gòu)所無法比擬的。當然，隨著各國金融體制的改革，各種金融機構(gòu)相互融合的現(xiàn)象越來越明顯。但從整體上看，商業(yè)銀行仍然保持著自己的特點，在金融體系中發(fā)揮著重要的作用。

與傳統(tǒng)的商業(yè)銀行相比，現(xiàn)代商業(yè)銀行呈現(xiàn)了業(yè)務(wù)經(jīng)營綜合化、銀行資產(chǎn)證券化、金融創(chuàng)新、銀行電子化等新的發(fā)展趨勢。這些對于商業(yè)銀行的發(fā)展來說，既是機遇又是挑戰(zhàn)。一方面，它為傳統(tǒng)商業(yè)銀行打破地域限制，邁入國際金融市場，促進商業(yè)銀行的全球經(jīng)營提供了廣闊的天地；另一方面，伴隨著新的經(jīng)營方式、業(yè)務(wù)品種、交易方法的出現(xiàn)，使商業(yè)銀行步入了更多的新領(lǐng)域，帶來了更大的風險，對商業(yè)銀行來講是一場真正的挑戰(zhàn)。

現(xiàn)代商業(yè)銀行的這種特征自然對其人力資源的素質(zhì)提出了更高的要求，從而決定了其智能開發(fā)的目標定位?，F(xiàn)代商業(yè)銀行不僅要求員工具有較高的文化層次，扎實的理論基礎(chǔ)，而且要求員工熟悉掌握金融專業(yè)知識，同時還要求員工掌握與銀行業(yè)相關(guān)的工業(yè)、貿(mào)易、商業(yè)、財稅、甚至理工等專業(yè)知識和管理知識；不僅要掌握信貸、儲蓄、會計等基本業(yè)務(wù)知識，而且對國際、國內(nèi)的最新管理技術(shù)要有一定的了解和掌握；同時，隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的國際化，金融業(yè)已經(jīng)發(fā)展成為一種國際性業(yè)務(wù)，員工不僅要熟悉本幣業(yè)務(wù)，而且要了解外幣業(yè)務(wù)，不僅要熟悉金融業(yè)務(wù)，而且要掌握英語、法律計算機等相關(guān)知識。要想擁有這樣高素質(zhì)的復(fù)合型人才，在很大程度上依賴于商業(yè)銀行為員工提供的全方位的培訓(xùn)機會。

三、現(xiàn)代商業(yè)銀行人力資源智能開發(fā)的原則

為了指導(dǎo)商業(yè)銀行智能開發(fā)工作有效進行，必須掌握以下基本原則：

1．德才兼?zhèn)涞脑瓌t

員工素質(zhì)包括專業(yè)知識技能和道德水平。所以，員工培訓(xùn)必須兼顧這兩方面。銀

行是接觸大量錢財?shù)膱鏊?，銀行職員的道德水平是需要嚴格把關(guān)的。

提高對職業(yè)道德的認識是每個新行員的重要課題，通過培訓(xùn)，熟悉有關(guān)銀行職業(yè)道德和銀行規(guī)范的內(nèi)容，并逐步轉(zhuǎn)化成自身的素質(zhì)。而對于老行員，尤其是中、高層領(lǐng)導(dǎo)干部，更要不斷強化道德原則和金融紀律規(guī)范的約束，一旦這些掌握了較高權(quán)力或?qū)I(yè)技能的人員出現(xiàn)了道德問題，后果將是不堪設(shè)想的。1995年，擁有232年歷史的英國老牌銀行――巴林銀行僅以1.6英鎊被荷蘭國際集團收購的案例為我們提供了一個深刻的反面教訓(xùn)。導(dǎo)致這家著名的銀行破產(chǎn)的罪魁禍首就是其新加坡分行的經(jīng)理兼交易負責人尼克.利森，他利用職務(wù)之便，違規(guī)進行期貨交易導(dǎo)致了這場惡果。縱觀我國的金融案件，從犯罪人的角度講，都是其道德水平不過關(guān)。尤其在我國金融監(jiān)管尚不完善的前提下，更要加強有關(guān)職業(yè)道德的培訓(xùn)。

2．全員培訓(xùn)和分類培訓(xùn)的原則

全員培訓(xùn)就是有計劃、有步驟的對在職的各級各類銀行職員都進行培訓(xùn)，這是提高全員素質(zhì)的必由之路。只有全體職員的素質(zhì)提高了，才能為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造有利的條件。但全員培訓(xùn)往往是針對共性的、基礎(chǔ)的內(nèi)容，例如，銀行內(nèi)部規(guī)范、銀行職業(yè)道德。根據(jù)銀行職員的分工和級別的不同，應(yīng)該把重點放在分類培訓(xùn)上。對于業(yè)務(wù)人員和管理人員要確定不同的培訓(xùn)目標、選擇不同的培訓(xùn)教程、設(shè)計不同的培訓(xùn)評估方案。

3．嚴格考核和擇優(yōu)獎勵原則

培訓(xùn)工作和其他工作一樣，嚴格考核和擇優(yōu)獎勵是不可缺少的環(huán)節(jié)。嚴格考核

是保證培訓(xùn)質(zhì)量的必要措施，也是檢驗培訓(xùn)質(zhì)量的重要手段。只有考核合格，才能擇優(yōu)錄用或提拔。鑒于很多培訓(xùn)只是為了提高素質(zhì)，因此對受訓(xùn)人員擇優(yōu)獎勵就成為調(diào)動其積極性的有利杠桿。要根據(jù)考核成績，設(shè)不同的獎勵等級，還可記入檔案，與今后的獎勵、晉級等掛起鉤來。

4．激發(fā)興趣原則

培訓(xùn)的目的在于促進學習，因此如何激發(fā)學習興趣就成為培訓(xùn)工作的一個關(guān)鍵。人們總是出于某種動機而學習，這種動機可能是積極的，也可能是消極的。只有學習動機是積極的，學習效率才會高。并且，學習是一個不斷積累的過程，在技術(shù)、知識和環(huán)境日益變化的今天，更多的人深切的感到學習的重要性，"終生學習"已經(jīng)成為一種基本的生存能力?，F(xiàn)在越來越多的人倡導(dǎo)建立學習性的組織，這就是要求通過銀行培訓(xùn)倡導(dǎo)終生學習之風，培養(yǎng)職員對學習的興趣，促使他們主動的學習。

5．前瞻性與連續(xù)性原則

員工培訓(xùn)有的能立竿見影，很快反應(yīng)到員工績效上，有的則可能若干年后才可能

收到明顯的效果。對于很多主管人員來說，這似乎是"賠本買賣"。若缺乏高瞻遠矚

的魄力，對員工培訓(xùn)就不會有積極性。因此，抓好員工培訓(xùn)，各級主管人員要把目光

放遠，胸懷放大，從長遠發(fā)展考慮，舍得投入必要的資金和人力。在考慮到培訓(xùn)的長

遠性的同時，鑒于培訓(xùn)在時間上的階段性，還應(yīng)注意到不同培訓(xùn)計劃之間的連續(xù)和銜

接。通過一項項培訓(xùn)的有機結(jié)合，將整個組織對其員工的長遠培訓(xùn)目標和總體計劃體

現(xiàn)和反映出來，使員工通過一個一個層次，一個一個階段的培訓(xùn)，不斷提高自己各方

面的素質(zhì)。

四、現(xiàn)代商業(yè)銀行智能開發(fā)的形式――培訓(xùn)

1．培訓(xùn)的過程

1．1確定培訓(xùn)需求

培訓(xùn)必須有針對性和目的性，必須有助于商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)，否則就是勞民傷財。所以在培訓(xùn)之前，商業(yè)銀行必須對人員素質(zhì)的現(xiàn)狀進行充分的摸底調(diào)查；或者是預(yù)測未來，培養(yǎng)適合商業(yè)銀行超前發(fā)展的人才。因此，培訓(xùn)的關(guān)鍵的第一步就是確定培訓(xùn)需求。培訓(xùn)需求可從組織需求、工作需求和個體需求三個方面進行分析，并在這三者之間尋找最佳結(jié)合點。而認任務(wù)分析和工作績效分析是確定培訓(xùn)需求的兩個主要技術(shù)。任務(wù)分析是從分析某個崗位要求具備哪些知識和技能出發(fā)，從而確定需要培訓(xùn)的內(nèi)容和范圍，它一般是針對新行員的；工作績效分析是找到在崗行員現(xiàn)有的工作水平與期望的標準之間的差距，進而確定哪些是不能做的，哪些是不愿意做的。如果是不能做的，就說明培訓(xùn)的不夠；如果是不愿意做的，就需要采取激勵的手段。

1．2確定培訓(xùn)目標

商業(yè)銀行的職員構(gòu)成有不同的工作分工和等級序列。因此在整體的人員素質(zhì)要求下，又要針對不同類別的職員確定不同的培訓(xùn)目標。如果按照等級序列，我們可以將商業(yè)銀行的人員結(jié)構(gòu)劃分為前臺業(yè)務(wù)人員、中級職員和高級管理人員。由于前臺業(yè)務(wù)人員直接接觸客戶和現(xiàn)金，因此我們對其確定的培訓(xùn)目標就是良好的服務(wù)態(tài)度和熟練的崗位操作技能。對于來自銀行外部不法之徒的欺詐行為，銀行所應(yīng)采取的最基本對策就是加強內(nèi)部控制。為此，銀行應(yīng)建立一套完整的規(guī)章制度，明確規(guī)定各項業(yè)務(wù)的操作程序和相關(guān)要求，并加強安全保衛(wèi)工作。這些都是一線職員的重點培訓(xùn)內(nèi)容，他們要具備洞察可疑之處的職業(yè)嗅覺，一旦在基層發(fā)現(xiàn)問題，能夠及時采取應(yīng)變和補救措施，防范欺詐行為。

對于中級職員，在經(jīng)過培訓(xùn)之后，他們應(yīng)該了解商業(yè)銀行的運作情況，熟悉相關(guān)的業(yè)務(wù)，并在此基礎(chǔ)上有一定的分析、解決問題的能力，培養(yǎng)良好的人際溝通能力。

高級管理人員是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，他們應(yīng)該具有較高的技術(shù)職稱，有獨立的分析和解決問題的能力，對隨機事件能夠應(yīng)變自如，熟悉政策法規(guī)，要有開闊的眼界，掌握管理技巧，具備較高的決策、協(xié)調(diào)、指揮能力。從我國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀看，高素質(zhì)的經(jīng)營管理人才的不足，是制約商業(yè)銀行發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。要把我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理水平推上一個新臺階，必須加快培養(yǎng)一大批領(lǐng)導(dǎo)和管理商業(yè)銀行的人才造就一支高素質(zhì)的干部隊伍，造就一批銀行家。為此我們要對在職的各級行員，特別是二級行行長以上的領(lǐng)導(dǎo)干部進行各方面的培訓(xùn)。培養(yǎng)出相當一批精通本外幣業(yè)務(wù)、善于領(lǐng)導(dǎo)管理、熟悉有關(guān)法律、了解宏觀經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策、可擔任二級行行長以上職務(wù)的商業(yè)銀行優(yōu)秀管理人才，是實現(xiàn)我國商業(yè)銀行發(fā)展宏大目標的迫切需要。

至于不同部門的職員，對其專業(yè)素質(zhì)的要求自然不同。以客戶服務(wù)部為例（客戶服務(wù)部是商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品的營銷員，負責拓展市場、受理和采集客戶需求、營銷金融產(chǎn)品，為客戶提供全方位、多功能、多層次的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)）。因為商業(yè)銀行作為一種特殊的服務(wù)性企業(yè)，必須以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)以求在競爭中取勝，它更需強調(diào)"客戶是上帝"的原則。尤其在加入WTO之后，我們的國有銀行不可避免的要流失一部分優(yōu)質(zhì)的客戶，我們必須不斷加快服務(wù)創(chuàng)新，提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，保證我們的市場分額。因此，商業(yè)銀行要客戶服務(wù)培訓(xùn)放在重點位置上?？蛻舴?wù)部的職員較其他部門而言，需要具備較高的素質(zhì)。例如客戶服務(wù)部的主管人員，必須具備良好的職業(yè)道德，注重自身的現(xiàn)象與修養(yǎng)，維護該商業(yè)銀行的社會形象和整體利益；具有一定的銀行從業(yè)經(jīng)驗，熟悉該行大多數(shù)業(yè)務(wù)的基本運作方式和操作流程，能夠熟練掌握該行的優(yōu)勢和特色業(yè)務(wù)；了解該行的歷史、組織機構(gòu)、運營機制、經(jīng)營模式、在當?shù)丶叭珖氖袌龇蓊~及地位，了解主要競爭對手的經(jīng)營策略、業(yè)務(wù)優(yōu)勢、主要客戶分布等；掌握國家產(chǎn)業(yè)政策、銀行信貸政策以及該行的經(jīng)營戰(zhàn)略和營銷策略，具有一定的獨立分析問題和解決問題的能力；具有較強的社交和公關(guān)能力，善于與人溝通與合作。

培訓(xùn)目標是評估機制的基礎(chǔ)，因此要力求定量化和可操作性強。

1．3選擇培訓(xùn)方式

培養(yǎng)高素質(zhì)的商業(yè)銀行經(jīng)營管理人才，可以通過多種方式，但不論是離職培訓(xùn)或

是在職培訓(xùn)，在國內(nèi)培訓(xùn)或是到國外培訓(xùn)，都離不開高質(zhì)量的培訓(xùn)教材。高質(zhì)量的培訓(xùn)教材，不但要介紹商業(yè)銀行經(jīng)營管理方面的一般知識，更要充分反映商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最新經(jīng)驗，并把理論與實踐有機的結(jié)合起來。為此，學習和借鑒西方商業(yè)銀行經(jīng)營管理經(jīng)驗是十分必要的。西方商業(yè)銀行在其幾百年特別是第二次世界大戰(zhàn)后五十年的經(jīng)營管理實踐中，積累了豐富的經(jīng)驗。把這些經(jīng)驗編入我們的教材，有助于開闊我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理人員的視野，并使我國商業(yè)銀行的經(jīng)營管理盡快與國際慣例接軌。當然，對西方商業(yè)銀行的經(jīng)驗不應(yīng)照搬照抄，要從我國的國情出發(fā)，學習借鑒。必須看到，我國商業(yè)銀行正處在改革、變化過程中，許多制度還有待完善，有些方面與西方商業(yè)銀行的差別還很大。例如，西方商業(yè)銀行的經(jīng)營管理是以其業(yè)務(wù)普遍綜合化、多樣化為基礎(chǔ)的，而我國對金融業(yè)仍實行分業(yè)經(jīng)營政策，這必然會影響經(jīng)營管理方法的運用。因此，要注意培訓(xùn)教材和金融法規(guī)、規(guī)范性文件的統(tǒng)一性。同時，對我國商業(yè)銀行自己的經(jīng)驗，也要認真總結(jié)歸納，進行分析比較。這是我們在選擇和編寫培訓(xùn)教材時應(yīng)當遵循的一般原則。

除了培訓(xùn)教材，還有一種重要的培訓(xùn)方式就是案例分析。這一方式適合各個層次上的銀行職員。對于新行員來說，通過案例分析，能夠使他們盡快熟悉業(yè)務(wù)環(huán)境和管理實踐，而對于中、高層管理人員來說，對案例的研究，能夠開發(fā)出受訓(xùn)者的分析、解決問題的能力，并且積累他們的實踐經(jīng)驗，從而提高他們的決策與應(yīng)變能力。例如亞洲金融危機過后，從爆發(fā)金融危機的國家來看，我國的金融領(lǐng)域有許多值得總結(jié)和反思的地方。通過對這一經(jīng)典案例的分析，對我國商業(yè)銀行如何防范和化解金融風險是很有借鑒意義的。

1．4培訓(xùn)效果的評估

完成了上述三個步驟之后，必須經(jīng)過培訓(xùn)效果的評估，才能構(gòu)成一個完整的培訓(xùn)

過程。培訓(xùn)效果的評估就是檢驗培訓(xùn)目標的完成情況。

隨著人力資源管理部門開展培訓(xùn)活動的普遍化，培訓(xùn)評估的重要性日益突出。單從經(jīng)濟的角度考慮，隨著日益加劇的市場競爭，企業(yè)家對經(jīng)營成本都很謹慎和敏感。錢花出去了，就要看到成效。另外，從法律的角度，企業(yè)為了在員工培訓(xùn)和開發(fā)的組織活動中保持公正、合理、合法的形象，必須建立一個科學和規(guī)范的組織程序和操作程序，即完善的評估制度系統(tǒng)。目前，我國的商業(yè)銀行都建立了各自的培訓(xùn)中心，但培訓(xùn)體制還比較混亂。筆者認為有必要在商業(yè)銀行之上建立一個統(tǒng)一的培訓(xùn)機構(gòu)，中央銀行必然成為這個牽頭部門，央行要根據(jù)國家經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展，適時調(diào)整各商業(yè)銀行的培訓(xùn)目標和規(guī)劃，對其下所有商業(yè)銀行的培訓(xùn)機構(gòu)進行調(diào)整充實，并對其培訓(xùn)工作進行監(jiān)督檢查。

各商業(yè)銀行在進行培訓(xùn)評估的時候，因為對不同層次的職員所設(shè)定的培訓(xùn)目標不同，所以要針對不同層次的職員設(shè)計不同的評估方案。評估的結(jié)果和成績應(yīng)記入每個人的培訓(xùn)檔案。這里，各商業(yè)銀行可以根據(jù)實際，探索積分制管理模式，將培訓(xùn)考核的成績或積分累計，作為年度等級考核、資格認定、升遷獎勵的重要依據(jù)。

2．培訓(xùn)的形式

2．1集中培訓(xùn)

集中培訓(xùn)可以促進學習的競爭，創(chuàng)造學習的氣氛。可以同時培訓(xùn)許多人，充分利

用師資力量；但是這種方法缺乏針對性，實用性較差。

集中培訓(xùn)有幾種方法：基礎(chǔ)培訓(xùn)主要是針對新入行的員工；業(yè)務(wù)培訓(xùn)的目的是熟悉各種票據(jù)、工作程序，各種具體規(guī)定和要求等；中堅培訓(xùn)是指對工作骨干的培訓(xùn)專門培訓(xùn)則是針對某相專門業(yè)務(wù)的培訓(xùn)，如外匯業(yè)務(wù)；特殊培訓(xùn)即針對某種特殊情況的培訓(xùn)，如計算機聯(lián)網(wǎng)的運用。

2．2在職培訓(xùn)

在職培訓(xùn)的特點是實踐性強，一般是一幫一的以老帶新，所以針對性較強。

在職培訓(xùn)的方法有以下幾種：

（1）輪換制度。具體講，是把有培養(yǎng)前途管理層人員，橫向的在組織機構(gòu)的同一層次上，從一個部門調(diào)換到另一個部門。例如營業(yè)部的主管人員去負責信貸部的工作，以后又去擔任外匯業(yè)務(wù)部門的領(lǐng)導(dǎo)。由此可見，它不同于職務(wù)提升，不是垂直的在組織機構(gòu)的上下級別之間進行調(diào)動。一般來說，事先并不規(guī)定輪換時間的長短。但要讓被輪換者感到，自己將"永久性"的工作，這樣才可能使其在新崗位上認真鉆研。

這種輪換形式被公認為是最有效的，首先，被輪換者在各種不同的崗位上負責，連續(xù)經(jīng)歷不同的情況，能夠取得各部門的實際工作經(jīng)驗：其次，受訓(xùn)者可以深入了解各部門管理人員的特點和相互關(guān)系；再次，這種方法有助于形成從不同的角度理解問題的思維方式。這些對于培養(yǎng)銀行領(lǐng)導(dǎo)層的接班人是非常重要的。

（2）技術(shù)比賽

技術(shù)比賽種類很多，但點鈔是必須參加的，其他科目可以自愿參加。技術(shù)比賽也是一種考試，必須達到一定的水平。

（3）電話培訓(xùn)

一般是請某個顧客用電話向各支行提出事先準備好的問題，然后把各支行的回答進行比較。這樣做是因為技術(shù)比賽和各種考試看不出職員的服務(wù)態(tài)度如何，而顧客用電話聯(lián)系業(yè)務(wù)時，就可以對職員的服務(wù)態(tài)度和業(yè)務(wù)水平進行全面考察。之后將這些情況反饋給各支行及當事人，以便于總結(jié)經(jīng)驗。

2．3自我學習

就是引導(dǎo)職員自學，這是對集中培訓(xùn)和在職培訓(xùn)進行補充的一種形式。它的優(yōu)點是比較系統(tǒng)，可以將以上兩種形式中學不到的東西系統(tǒng)的補充一下，而且可以根據(jù)自己的特點和需要有選擇的學習，比較靈活。但是完全靠自學，缺乏必要的指導(dǎo)，遇到難題弄不通，會影響學習效果。

為了促進自學，商業(yè)銀行都建立了考試制度，職員們可以自愿參加，借此衡量自己所達到的成度。考試成績放在人力資源部門，但并不與工資和升遷掛鉤，只是作為促進學習的輔助手段。

3．外出研修

這種培訓(xùn)方式的優(yōu)點是職業(yè)性強，時間充裕，可以深入學習。但由于成本較大，

這種方式不可能面向全體職員，在受訓(xùn)人數(shù)上受到限制。

目前，很多商業(yè)銀行都采取了出國考察、到外地考察或到兄弟銀行學習的方式，但往往存在著計劃不周詳，行程目的不明；以培訓(xùn)為名，休閑活動過多的問題。這一方面浪費了大量的國家錢財，實際工作沒有取得任何進展，另一方面也形成了不良的風氣，容易使一些人利用職務(wù)之便貪圖享樂，腐化墮落。尤其是出國考察的項目應(yīng)該由上級部門嚴格審查，而所有考察結(jié)束，都要對考察匯報進行評價。

五、結(jié)論

當今國內(nèi)外知名企業(yè)無論是對于培訓(xùn)的認識，還是自身培訓(xùn)的方法、手段都已經(jīng)達到了較高的水平，這是現(xiàn)代企業(yè)在激烈的市場競爭中所產(chǎn)生的必然結(jié)果。任何有志之士都應(yīng)該把員工培訓(xùn)作為知識經(jīng)濟時代帶有長遠戰(zhàn)略意義的大事，自覺的將其納入企業(yè)的經(jīng)營管理之中，作為人力資源開發(fā)的核心部分。目前，我國的金融機構(gòu)十分重視人才培養(yǎng)，但對培訓(xùn)理論和方法的研究，以及培訓(xùn)水平和培訓(xùn)手段，尚處在起步階段，對國際上企業(yè)員工培訓(xùn)的趨勢不十分了解，這對我國商業(yè)銀行的發(fā)展是不利的。商業(yè)銀行的員工培訓(xùn)工作還任重道遠，只有人才的問題解決了，從長遠看，我國的商業(yè)銀行才能在經(jīng)營管理、創(chuàng)新等方面向一流的國際化商業(yè)銀行邁進。

參考文獻

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