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篇1

近年來(lái)，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也取得了一定的進(jìn)步，其中農(nóng)村信用社迅速成為支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的金融服務(wù)主要力量。本文開篇介紹了農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)背景知識(shí)，繼而介紹了農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理的概況及主要方式，然后分析農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題與原因，最后提出自己的看法作為全文總結(jié)。

關(guān)鍵詞:

農(nóng)村信用社;信用風(fēng)險(xiǎn);貸款;農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)

隨著中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)在改革開放后，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展?fàn)顩r良好的情況下，農(nóng)村信用社面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)有所減弱，但與之相對(duì)比的是，農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)呈卻呈不斷擴(kuò)大的趨勢(shì)，那么如何有效的解決農(nóng)村信用社借貸風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題成為熱點(diǎn)話題。

1農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理概述

1．1農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理含義。農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)具體來(lái)說(shuō)就是指出現(xiàn)違約情況的風(fēng)險(xiǎn)，第一種是借款人尚存有還貸能力但故意不履約;另一種是借款人因自然、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等因素而經(jīng)營(yíng)失敗無(wú)力償還，農(nóng)村信用社的信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn):不良貸款比例偏高、資金質(zhì)量差、不良資產(chǎn)占比高且呈上升趨勢(shì)、大量資金死滯、形成逾期、呆滯乃至呆賬貸款。

1．2農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理必要性及目標(biāo)。有貸款就有風(fēng)險(xiǎn)，就意味著可能收不回貸款。加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的管理能力可以提高農(nóng)村信用社應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力;使農(nóng)村金融業(yè)務(wù)成為商業(yè)上可持續(xù)、風(fēng)險(xiǎn)上可控制的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，從而扭轉(zhuǎn)當(dāng)前大規(guī)模商業(yè)銀行退出農(nóng)村金融領(lǐng)域的趨勢(shì)。

2當(dāng)前農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要方式

通常農(nóng)村信用社會(huì)運(yùn)用多種方式來(lái)減少或控制信用風(fēng)險(xiǎn)，以減少信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)時(shí)所帶來(lái)的損失。風(fēng)險(xiǎn)管理的方式主要有:

2．1事先控制。事先控制指銀行在進(jìn)行放貸的前期，對(duì)貸款人的資產(chǎn)信用進(jìn)行評(píng)級(jí)處理。信用評(píng)級(jí)制度在實(shí)施的過(guò)程中需要在兩個(gè)方面加以注意。一是要發(fā)展出真正與農(nóng)戶借款風(fēng)險(xiǎn)相匹配的信用評(píng)級(jí)，即信用評(píng)級(jí)能夠真正的體現(xiàn)農(nóng)戶的信用狀況;二是信用評(píng)級(jí)要及時(shí)的跟進(jìn)，每年都應(yīng)該根據(jù)農(nóng)戶實(shí)際情況的變動(dòng)而變更相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)及授信額度。

2．2農(nóng)村信用社運(yùn)用擔(dān)保貸款方式減少或控制貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)。在農(nóng)村信用社的實(shí)際操作中，往往采用擔(dān)保的方式進(jìn)行，主要體現(xiàn)在保證、抵押和質(zhì)押這幾個(gè)方面。保證方式主要是指農(nóng)戶聯(lián)保，是農(nóng)村信用社在現(xiàn)實(shí)中為了減少和控制信用風(fēng)險(xiǎn)所常用的手段。

2．3風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。對(duì)金融機(jī)構(gòu)而言，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方是最便利，最明智的選擇。在目前的農(nóng)村金融體系中，將信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移主要有信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式和以及間接的信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式，這兩種方式都可以保證貸款農(nóng)戶收入在不利條件下不發(fā)生較大波動(dòng)。

2．4信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和足額撥備。這是指農(nóng)村信用社需要對(duì)農(nóng)村信用社整體面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行整體度量并及時(shí)足額撥備。根據(jù)一定的風(fēng)險(xiǎn)分類體系而得到的準(zhǔn)確的信用風(fēng)險(xiǎn)撥備能夠保護(hù)農(nóng)村信用社免受突然的流動(dòng)性打擊和資本充足率的突然下降。

3農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題及原因分析

農(nóng)村信用社在風(fēng)險(xiǎn)管理方面所存在的問(wèn)題主要來(lái)源于兩個(gè)方面:內(nèi)因和外因。自身的問(wèn)題包括管理方式落后，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力差，信貸體制有待進(jìn)一步完善等等，外部環(huán)境包括服務(wù)對(duì)象的特殊性和整個(gè)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響等。

3．1風(fēng)險(xiǎn)防范管理意識(shí)落后，缺乏有效的內(nèi)部控制制度。農(nóng)村信用社的管理機(jī)制與城市金融機(jī)構(gòu)相比較為落后，近年改變極為緩慢。主要表現(xiàn)在:第一，農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系不完善。農(nóng)村信用社的風(fēng)險(xiǎn)管理體系為三會(huì)一層”，該體系的效率有待考究，此外，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的專業(yè)人員能力有限，各部門工作出現(xiàn)重疊現(xiàn)象。第二，農(nóng)村信用社極度缺乏優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的方法、手段都不盡相同，良莠不齊。第三，農(nóng)村信用社管理較為松散，缺乏有效的內(nèi)部監(jiān)督體系。

3．2農(nóng)村信用社信貸管理制度不健全

3．2．1貸款審查制度存在著缺陷。作為放貸的各個(gè)步驟的考察，貸款審查制度是涵蓋所有程序的脈絡(luò)，只有擁有良好的貸款審查制度，才是放貸的關(guān)鍵。但在實(shí)際操作中，往往審批和審查出現(xiàn)分離，這嚴(yán)重制約了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展。

3．2．2信貸人員專業(yè)素質(zhì)不高。專業(yè)的貸款人員在整個(gè)貸款的過(guò)程中起著十分重要的作用，專業(yè)素質(zhì)的高低決定了風(fēng)險(xiǎn)管理水平的高低。目前，我國(guó)各農(nóng)村信用社中，專業(yè)素質(zhì)較高的人員比例比重不高，有待進(jìn)一步加強(qiáng)。

3．2．3擔(dān)保貸款模式過(guò)于形式化。在農(nóng)村信貸里，擔(dān)保是信用貸款的主要模式。在實(shí)際操作中容易出現(xiàn)的問(wèn)題有:標(biāo)的物估價(jià)過(guò)高，大于實(shí)際價(jià)值，監(jiān)督不到位，造成信息的虛假等為風(fēng)險(xiǎn)管理造成了巨大的困難。

3．3農(nóng)村信用社信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境不完善。在我國(guó)，信用環(huán)境的建設(shè)還需要進(jìn)一步的努力，做好風(fēng)險(xiǎn)的管理顯得尤其的不易。第一，在農(nóng)村社會(huì)中，人與人缺乏良好的信任環(huán)境，這極易造成違約現(xiàn)象的產(chǎn)生。第二，政府扶持力度不足。國(guó)家對(duì)農(nóng)村信用社的各種金融稅收應(yīng)當(dāng)和商業(yè)銀行區(qū)別對(duì)待否則不夠推動(dòng)農(nóng)村金融的發(fā)展，不利農(nóng)村信用風(fēng)險(xiǎn)的降低。

4結(jié)論

針對(duì)文章的分析發(fā)現(xiàn)，目前，我國(guó)的農(nóng)村信用社的完善有待進(jìn)一步加大力度。針對(duì)這一系列問(wèn)題，農(nóng)村信用社要建立風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)、完善信貸制度、創(chuàng)新?lián)ｓw制制等。此外，加強(qiáng)農(nóng)村金融人才的輸送也是重要的手段，只有在政府和市場(chǎng)的全面推動(dòng)下，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理才能做地更好，農(nóng)村金融才能進(jìn)一步發(fā)展。

參考文獻(xiàn):

［1］郝鐵鋼．農(nóng)村信用社內(nèi)部控制現(xiàn)狀分析［J］．金融經(jīng)濟(jì)，2014(20)．

［2］林祥濤．農(nóng)信社風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析與改進(jìn)對(duì)策［J］．現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2014(13)．

篇2

【關(guān)鍵詞】網(wǎng)絡(luò)借貸 個(gè)人信用 信用風(fēng)險(xiǎn) 研究綜述

一、引言

作為基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)開展借貸業(yè)務(wù)的新型借貸模式，網(wǎng)絡(luò)借貸屬于金融的互聯(lián)網(wǎng)居間服務(wù)（姚海放等，2013）。主要模式有P2P網(wǎng)絡(luò)借貸模式和電商供應(yīng)鏈金融模式等。P2P網(wǎng)絡(luò)借貸是個(gè)人對(duì)個(gè)人，不以傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)為媒介的借貸模式。電商供應(yīng)鏈金融是電商平臺(tái)將中小企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)的信息有效對(duì)接，為平臺(tái)上資金匱乏的中小企業(yè)提供各種形式融資服務(wù)的借貸模式。而網(wǎng)絡(luò)眾籌包括但不限于網(wǎng)絡(luò)借貸模式。網(wǎng)絡(luò)借貸借助互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的信息獲取優(yōu)勢(shì)在一定程度上提升了金融資源配置效率，緩解了小微金融市場(chǎng)的信貸失衡現(xiàn)象。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年全年網(wǎng)貸成交量達(dá)9823.04億元，相比2014年增長(zhǎng)了288.57%，然而2015年全年問(wèn)題平臺(tái)達(dá)到896家，是2014年3.26倍。目前監(jiān)管細(xì)則落地、不完善的征信體系、借貸利率虛高、務(wù)結(jié)構(gòu)不合理等原因造成問(wèn)題平臺(tái)突出，凸顯網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。

二、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)與個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)

網(wǎng)絡(luò)借貸的信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人未按合同約定向投資人支付本金、利息的風(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)人未按約定向公司支付款項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)。資金需求方主要以小微企業(yè)或者個(gè)人為主，因而網(wǎng)絡(luò)借貸的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題更多地歸結(jié)為個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。個(gè)人信用有狹義和廣義之分：狹義個(gè)人信用指消費(fèi)信用，即將貸款用于個(gè)人或者家庭的消費(fèi)型活動(dòng)，廣義個(gè)人信用泛指以個(gè)人名義發(fā)生的借貸關(guān)系，其目的除個(gè)人或家庭消費(fèi)外還用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。因而無(wú)論擔(dān)保與否，P2P網(wǎng)貸中發(fā)生的借貸關(guān)系兼可歸為個(gè)人信用問(wèn)題。而以B2C模式和B2B模式為主的電商平臺(tái)供應(yīng)鏈金融中，信用關(guān)系的維續(xù)也存在著個(gè)人信用問(wèn)題。

三、網(wǎng)絡(luò)借貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究

（一）網(wǎng)絡(luò)借貸個(gè)人信用體系

由于信息不對(duì)稱問(wèn)題，傳統(tǒng)商業(yè)銀行小微貸款業(yè)務(wù)存在著逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。在貸前，對(duì)借貸人信用信息掌握不全面等原因會(huì)使得銀行偏向于為能夠接受現(xiàn)有利率水平的客戶發(fā)放貸款，因而風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶會(huì)為銀行帶來(lái)較大違約風(fēng)險(xiǎn)，存在逆向選擇問(wèn)題。在貸后，則存在將款項(xiàng)用于非銀行指定用途以及未按約定還本付息等道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。因而，為緩解信息不對(duì)稱導(dǎo)致的一系列問(wèn)題，小額信貸是依賴于征信環(huán)境、信用評(píng)估技術(shù)等個(gè)人信用體系的全面發(fā)展。個(gè)人信用體系包括個(gè)人信用征信、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理等多個(gè)環(huán)節(jié)。同時(shí)需要外部的法律監(jiān)管和內(nèi)部行業(yè)自律來(lái)指導(dǎo)其健康發(fā)展。征信完成對(duì)個(gè)人信用數(shù)據(jù)的收集并構(gòu)建個(gè)人信用數(shù)據(jù)庫(kù)，信用評(píng)估對(duì)信用數(shù)據(jù)建模分析來(lái)提供信用評(píng)分供需求者使用。最后，信用風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移等手段來(lái)揭示和管理信用風(fēng)險(xiǎn)。

在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下信息不對(duì)稱問(wèn)題依于大數(shù)據(jù)等信息挖掘技術(shù)優(yōu)勢(shì)而有所緩解。但信息技術(shù)的輔助并不能從根本上消除信用風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)貸平臺(tái)上誠(chéng)信環(huán)境的構(gòu)建同樣依托于完善的個(gè)人信用體系。作為新型金融，網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展初期處于法律空白和監(jiān)管盲區(qū)，亟需法律監(jiān)管更新和行業(yè)自律控制。同時(shí)，融資者多數(shù)屬于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)的邊緣客戶群，現(xiàn)有征信系統(tǒng)尚未覆蓋或掌握信息存在時(shí)滯，這便對(duì)信用體系基礎(chǔ)建設(shè)提出更高要求。在無(wú)抵押信用借貸模式中，需要借助信用評(píng)分來(lái)輔助雙方的借貸決策，而貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是進(jìn)一步對(duì)借貸風(fēng)險(xiǎn)的揭示和防范。因此，網(wǎng)貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)具體細(xì)化在個(gè)人信用體系的各個(gè)環(huán)節(jié)，同時(shí)各環(huán)節(jié)的不斷完善將有助于信用風(fēng)險(xiǎn)防控。如圖1為網(wǎng)絡(luò)借貸信用管理體系各環(huán)節(jié)的具體內(nèi)容。

（二）信用管理內(nèi)外部約束

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。個(gè)貸行業(yè)發(fā)展需要來(lái)自主體外的立法建設(shè)和行政監(jiān)管。法律制度主要包括對(duì)個(gè)人信用信息的采集、使用和披露，個(gè)人隱私界定與保護(hù)，個(gè)人破產(chǎn)保護(hù)等一系列法律制度。行政監(jiān)管負(fù)責(zé)對(duì)征信機(jī)構(gòu)、信用數(shù)據(jù)庫(kù)、信用評(píng)估機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理、違法行為監(jiān)管以及公民誠(chéng)信意識(shí)宣傳等。2013年《征信業(yè)管理?xiàng)l例》、《征信機(jī)構(gòu)管理辦法》等法規(guī)的出臺(tái)使我國(guó)征信市場(chǎng)步入有法可依的軌道?！稐l例》規(guī)定中國(guó)人民銀行及其派出機(jī)構(gòu)為國(guó)務(wù)院監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，同時(shí)對(duì)個(gè)人信用信息開放與保護(hù)等問(wèn)題做出相關(guān)規(guī)定。但較之信用制度健全國(guó)家，立法體系落后于實(shí)業(yè)發(fā)展、法律法規(guī)實(shí)施不到位、缺乏完善配套管理制度、信息共享機(jī)制尚未確立、失信懲罰機(jī)制落后等問(wèn)題突出，制約著個(gè)人信用體系的發(fā)展。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)，可從網(wǎng)貸平臺(tái)、貸款人、借款人和第三方支付等方面劃分。網(wǎng)貸平臺(tái)作為信息中介應(yīng)視為融資居間合同的居間人，不介入借貸雙方交易。但一些偏離純中介模式的網(wǎng)貸平臺(tái)面臨著額外的法律風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)為非法吸存和非法集資、非法經(jīng)營(yíng)、從事違法的居間活動(dòng)、違反保密義務(wù)、“洗錢”、非法公開發(fā)行債券、以及涉及擔(dān)保項(xiàng)目可能違反有關(guān)融資擔(dān)保管理等風(fēng)險(xiǎn)。網(wǎng)貸貸款人面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)包含電子合同合規(guī)性、出借人債權(quán)合法性、出借人隱私權(quán)以及借助平臺(tái)非法公開發(fā)行證券風(fēng)險(xiǎn)等。網(wǎng)貸借款人作為融資方，面臨著與網(wǎng)貸平臺(tái)類似的風(fēng)險(xiǎn)。第三方支付平臺(tái)面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)在資金托管法律問(wèn)題和沉淀資金法律問(wèn)題。此外，道德風(fēng)險(xiǎn)也是制約行業(yè)健康發(fā)展所不能回避的問(wèn)題。在監(jiān)管政策上，已明確由銀監(jiān)會(huì)管理P2P網(wǎng)貸發(fā)展。目前P2P網(wǎng)絡(luò)借貸在市場(chǎng)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)、退出機(jī)制、資金管理、信息透明等運(yùn)營(yíng)方面缺乏統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的增大會(huì)進(jìn)一步影響信用風(fēng)險(xiǎn)。在行業(yè)自律方面，目前已形成中關(guān)村互聯(lián)網(wǎng)金融行業(yè)協(xié)會(huì)、廣東互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì)、北京市網(wǎng)貸行業(yè)協(xié)會(huì)等區(qū)域性自律組織。

網(wǎng)絡(luò)借貸發(fā)展對(duì)于立法建設(shè)和監(jiān)管探索的要求，逐漸成為學(xué)術(shù)界的共識(shí)。姚海放等學(xué)者（2013）認(rèn)為，我國(guó)網(wǎng)絡(luò)借貸行為應(yīng)置于民間借貸范疇內(nèi)，提出應(yīng)將民間金融陽(yáng)光化等思考。林榮琴（2014）從借貸關(guān)系法律界定出發(fā)，提出完善中介平臺(tái)準(zhǔn)入制度和中介平臺(tái)信用評(píng)級(jí)制度，以增強(qiáng)中介平臺(tái)信息透明度和建立行業(yè)協(xié)會(huì)自律組織等建議。楊振能（2014）提出明確網(wǎng)貸行為規(guī)則和法律責(zé)任的監(jiān)管思路，并輔之以信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn)管理要求。劉繪（2015）提出規(guī)范信息披露和消費(fèi)者保護(hù)等行為、過(guò)程控制式監(jiān)管規(guī)則、完善以征信與評(píng)級(jí)為主要內(nèi)容的信用體系等監(jiān)管建議。網(wǎng)絡(luò)借貸行業(yè)尚未形成完善的內(nèi)外部約束，是由于信用觀念、意識(shí)等因素，作為根源的傳統(tǒng)個(gè)人信用領(lǐng)域尚未形成穩(wěn)定的內(nèi)外部保障所致。

（三）信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用數(shù)據(jù)基礎(chǔ)建設(shè)是信用管理體系的基礎(chǔ)部分，主要有信用數(shù)據(jù)征集和數(shù)據(jù)庫(kù)組建兩部分。信用數(shù)據(jù)包括個(gè)人基本信息、信貸交易信息和反映個(gè)人信用狀況的其他信息。在征信模式發(fā)展方面，楊暉（2011）指出我國(guó)已形成公共征信和私營(yíng)征信并存互補(bǔ)的征信格局，作為行業(yè)和地方征信機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充，私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)不斷發(fā)展壯大。公共征信機(jī)構(gòu)通過(guò)行政力量收集信息，私營(yíng)機(jī)構(gòu)通過(guò)協(xié)議方式采集公開渠道信息。但在發(fā)展過(guò)程中，隱藏著征信標(biāo)準(zhǔn)化滯后、信息共享機(jī)制缺失、信息安全等問(wèn)題。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。傳統(tǒng)征信報(bào)告提供借貸人基本信息、貸款申請(qǐng)記錄、還款情況等。在網(wǎng)絡(luò)借貸領(lǐng)域，金融消費(fèi)的精細(xì)化營(yíng)銷、個(gè)性化服務(wù)和批量處理將成為主要運(yùn)營(yíng)模式，因而新型金融催生著新的征信需求，云計(jì)算、數(shù)據(jù)挖掘等技術(shù)則為征信產(chǎn)品的創(chuàng)新升級(jí)奠定了技術(shù)基礎(chǔ)。袁新峰（2013）在互聯(lián)網(wǎng)征信研究中指出，除建立同業(yè)數(shù)據(jù)庫(kù)外電商平臺(tái)通過(guò)對(duì)累積客戶行為數(shù)據(jù)進(jìn)行深度挖掘，作為客戶消費(fèi)授信的評(píng)價(jià)依據(jù)，大數(shù)據(jù)征信已初見(jiàn)端倪。

對(duì)于大數(shù)據(jù)征信的發(fā)展研究，吳晶妹（2014）認(rèn)為傳統(tǒng)征信覆蓋人群有限、數(shù)據(jù)反映能力不強(qiáng)等問(wèn)題突出，而網(wǎng)絡(luò)征信以海量數(shù)據(jù)刻畫信用軌跡，通過(guò)記錄信用行為狀況和綜合信用度來(lái)預(yù)測(cè)個(gè)人償還能力和信用風(fēng)險(xiǎn)，目前中國(guó)征信體系建設(shè)中心已逐步向網(wǎng)絡(luò)征信過(guò)渡。楊堅(jiān)爭(zhēng)等人（2015）認(rèn)為網(wǎng)絡(luò)征信數(shù)據(jù)來(lái)源包括社交媒體數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)、網(wǎng)絡(luò)購(gòu)物數(shù)據(jù)、其他相關(guān)數(shù)據(jù)，其中社交媒體數(shù)據(jù)包含微信、微博等社交數(shù)據(jù)用以確認(rèn)用戶身份，網(wǎng)絡(luò)借貸數(shù)據(jù)可提供逾期記錄等信用信息，網(wǎng)購(gòu)數(shù)據(jù)則提供以往電商網(wǎng)站購(gòu)物記錄和交易流水等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，其他如打車記錄、O2O生活行為記錄、違章記錄等生活數(shù)據(jù)均可用于大數(shù)據(jù)征信。劉新海（2014）借鑒美國(guó)新型網(wǎng)貸公司大數(shù)據(jù)技術(shù)，指出多元化征信不僅包括傳統(tǒng)信用數(shù)據(jù)，還包括可用于挖掘個(gè)人性格、行為特征等網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)，進(jìn)一步說(shuō)明了 “一切數(shù)據(jù)兼信用”。魏強(qiáng)（2015）提出大數(shù)據(jù)征信可包括挖掘多渠道數(shù)據(jù)源的信息特征、尋找變量間關(guān)聯(lián)性、信用特征再歸類、特征權(quán)值設(shè)置、計(jì)算綜合得分等步驟?？椎鲁?016）認(rèn)為大數(shù)據(jù)征信具有數(shù)據(jù)來(lái)源廣泛、市場(chǎng)定位清晰、應(yīng)用場(chǎng)景多樣化等優(yōu)勢(shì)，但在個(gè)人隱私保護(hù)、數(shù)據(jù)所有權(quán)、控制權(quán)、收益權(quán)問(wèn)題仍需要在現(xiàn)有法律政策下進(jìn)一步探討。

（四）信用評(píng)估技術(shù)

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。信用評(píng)分技術(shù)作為信用管理體系的核心，包括數(shù)據(jù)預(yù)處理和信用評(píng)分模型建模兩個(gè)階段。在預(yù)處理階段，原始數(shù)據(jù)普遍存在噪音數(shù)據(jù)、遺漏數(shù)據(jù)、不一致數(shù)據(jù)等問(wèn)題，需要進(jìn)行數(shù)據(jù)清洗、數(shù)據(jù)變換和數(shù)據(jù)規(guī)約等預(yù)處理。其中，數(shù)據(jù)清洗是對(duì)不符合要求的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，包括缺失數(shù)據(jù)填補(bǔ)技術(shù)、異常值檢測(cè)處理、重復(fù)數(shù)據(jù)整合等；數(shù)據(jù)變換通過(guò)對(duì)連續(xù)數(shù)據(jù)離散化和不平衡樣本結(jié)構(gòu)優(yōu)化來(lái)實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的規(guī)范化，將其轉(zhuǎn)換為適合建模的形式；數(shù)據(jù)規(guī)約則是在將數(shù)據(jù)清洗和變換后，在不丟失有效信息的前提下對(duì)數(shù)據(jù)降S。

在評(píng)分建模過(guò)程中，首先需分析個(gè)人信用的影響因素，確定反映個(gè)人基本情況、償還能力、償還意愿等各方面的評(píng)分指標(biāo)集，經(jīng)排序加權(quán)后形成評(píng)分指標(biāo)體系。指標(biāo)體系的建立保證了評(píng)分模型數(shù)據(jù)輸入的穩(wěn)定性。同時(shí)在初選過(guò)程中，需要借助統(tǒng)計(jì)方法評(píng)估指標(biāo)識(shí)別能力，并根據(jù)宏微觀因素對(duì)指標(biāo)體系不斷修正和優(yōu)化，保證評(píng)估的多維性和動(dòng)態(tài)性。評(píng)分模型的檢驗(yàn)包括模型精度檢驗(yàn)和穩(wěn)健性檢驗(yàn)，其中模型精度是指評(píng)分模型判斷個(gè)體類別的能力；穩(wěn)健性強(qiáng)調(diào)模型對(duì)建模之外數(shù)據(jù)的預(yù)測(cè)能力。

具體的模型發(fā)展有統(tǒng)計(jì)學(xué)模型和非統(tǒng)計(jì)學(xué)模型兩個(gè)發(fā)展階段。在統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了線性回歸方法、Logistic回歸方法以及Probit回歸等方法，但因解釋性不足未得到廣泛應(yīng)用。之后相關(guān)學(xué)者們將最近鄰法、決策樹模型和貝葉斯網(wǎng)絡(luò)模型引入到評(píng)分模型中，逐步調(diào)高了模型的預(yù)測(cè)精度和穩(wěn)健性。在非統(tǒng)計(jì)學(xué)評(píng)分模型發(fā)展中，先后出現(xiàn)了人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)、遺傳算法等人工智能方法在處理非線性化特征變量問(wèn)題具有明顯優(yōu)勢(shì)。之后，Baesens等人（2003）較早將支持向量機(jī)方法引入到評(píng)分模型中，認(rèn)為較神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)方法支持向量機(jī)方法性能更優(yōu)。Bellotti等人（2008）將支持向量機(jī)算法引用到信用評(píng)分和重要特征屬性發(fā)現(xiàn)研究中。Terry（2014）基于傳統(tǒng)非線性支持向量機(jī)的缺陷，將聚類支持向量機(jī)（CSVM）算法引入到信用評(píng)分領(lǐng)域，經(jīng)比較后認(rèn)為CSVM模型可達(dá)到更優(yōu)分類表現(xiàn)。

此外，通過(guò)組合將單一模型的優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)以達(dá)到信息利用的最大化，已成為信用評(píng)估領(lǐng)域的研究趨勢(shì)。Tian-Shyug（2002）將判別分析預(yù)測(cè)結(jié)果和其他特征變量一起作為輸入單元建立神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型，認(rèn)為組合模型可以提高神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)的收斂速度和預(yù)測(cè)精度。石慶焱（2005）提出基于神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)和Logistic回歸的混合兩階段評(píng)分模型，并將神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)輸出結(jié)果和其他特征變量一起作為L(zhǎng)ogistic回歸模型的解釋變量，結(jié)果顯示組合模型的穩(wěn)健性和預(yù)測(cè)精度較單一模型更優(yōu)。姜明輝（2007）將Logistic模型和RBF神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)模型的分類結(jié)果通過(guò)線性方法組合起來(lái)，結(jié)果表明組合模型在預(yù)測(cè)精度上較優(yōu)。David West（2005）基于Bagging和Boosting方法構(gòu)建了神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)集成模型，Mariola（2009）利用Bagging和Adaboost算法集成了決策樹模型，認(rèn)為模型在信用評(píng)分預(yù)測(cè)精度和穩(wěn)健性表現(xiàn)優(yōu)良。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。借貸評(píng)審是網(wǎng)貸平臺(tái)最關(guān)鍵的技術(shù)，而信用風(fēng)險(xiǎn)在貸審環(huán)節(jié)的體現(xiàn)就在于貸款項(xiàng)目和信貸額度的控制。P2P網(wǎng)貸同樣采用信用評(píng)級(jí)的方式，基于信用數(shù)據(jù)建立信用評(píng)分模型對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化評(píng)估。

近年來(lái)，國(guó)外信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分技術(shù)在機(jī)器學(xué)習(xí)領(lǐng)域和數(shù)據(jù)挖掘算法領(lǐng)域不斷深入。Malekipirbazari（2015）建立以隨機(jī)森林為基礎(chǔ)的分類方法預(yù)測(cè)借款人狀態(tài)，并基于美國(guó)借貸網(wǎng)站借貸數(shù)據(jù)展開實(shí)證研究，認(rèn)為隨機(jī)森林算法在識(shí)別優(yōu)質(zhì)借款人方面優(yōu)于FICO信用評(píng)分。Maria等人（2015）運(yùn)用流數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，在傳統(tǒng)評(píng)分模型基礎(chǔ)上建立基于歷史數(shù)據(jù)流的動(dòng)態(tài)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分模型，實(shí)驗(yàn)證明該動(dòng)態(tài)模型具有較好的魯棒性。Fatemeh等人（2015）建立基于特征選擇算法和集成分類器的數(shù)據(jù)挖掘組合模型，實(shí)證認(rèn)為在評(píng)分性能方面基于非參數(shù)設(shè)置的數(shù)據(jù)挖掘組合模型優(yōu)于基于參數(shù)設(shè)置的單一模型。美國(guó)網(wǎng)貸公司ZestFinance則基于集成學(xué)習(xí)和多角度學(xué)習(xí)的模型設(shè)計(jì)思路，設(shè)計(jì)身份驗(yàn)證模型、欺詐模型、還款能力模型、還款意愿模型、穩(wěn)定性模型等從不同角度預(yù)測(cè)借款人的信用狀況，克服了傳統(tǒng)單一模型考慮因素的局限性。

在國(guó)內(nèi)柳向東（2016）選用具有平衡效果的SMOTE算法對(duì)非平衡數(shù)據(jù)預(yù)處理，運(yùn)用多種數(shù)據(jù)挖掘算法建立信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，實(shí)證得出隨機(jī)森林模型算法對(duì)于違約項(xiàng)目的識(shí)別能力最佳。林漢川等人（2016）將隨機(jī)森林模型與Logistic回歸模型建立組合模型，實(shí)證認(rèn)為模型有效克服傳統(tǒng)模型數(shù)據(jù)噪聲敏感問(wèn)題和變量容量問(wèn)題。

（五）貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理

1.傳統(tǒng)領(lǐng)域。貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理是個(gè)人信用管理體系的下游部分，旨在通過(guò)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、預(yù)警和轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)信用貸出方的最大安全性。傳統(tǒng)商業(yè)銀行實(shí)施信用風(fēng)險(xiǎn)管理，主要依據(jù)2005年實(shí)施的《新巴塞爾協(xié)議》。《新協(xié)議》提出商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的三大支柱，其中對(duì)最低資本要求的計(jì)算包含了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的度量。信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指借助特定金融工具把信用風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移至其他金融機(jī)構(gòu)的信用轉(zhuǎn)嫁方式，常見(jiàn)金融工具有資產(chǎn)證券化、信用擔(dān)保、保險(xiǎn)等。

2.網(wǎng)貸領(lǐng)域。網(wǎng)貸平臺(tái)中信用風(fēng)險(xiǎn)管理偏重于貸前征信和貸審模型研發(fā)，對(duì)于貸后信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和轉(zhuǎn)移尚未得到廣泛關(guān)注。楊從正（2015）在P2P借貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系研究中，認(rèn)為借貸平臺(tái)對(duì)事后的違約補(bǔ)償可采取融資擔(dān)保方代償、保險(xiǎn)公司信用保證保險(xiǎn)賠付、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金補(bǔ)償?shù)确绞健ｅ堂髁粒?015）指出宜信公司在貸后風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保方式上推陳出新，推出國(guó)內(nèi)首例保險(xiǎn)、信托、小額貸款三方合作。通過(guò)發(fā)行信托產(chǎn)品并向保險(xiǎn)公司投保，險(xiǎn)種為金融機(jī)構(gòu)貸款損失信用保險(xiǎn)，此項(xiàng)信用保險(xiǎn)措施與信托計(jì)劃的信用增級(jí)措施共同作用達(dá)到多重增信目標(biāo)。向明（2015）分析美國(guó)網(wǎng)貸公司Kabbage在貸后風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)設(shè)立拖延還款懲罰機(jī)制，除收取一定延遲費(fèi)外還保留向其他機(jī)構(gòu)報(bào)告的權(quán)利。龐淑娟（2015）則認(rèn)為數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)可實(shí)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，譬如分類與預(yù)測(cè)可基于歷史數(shù)據(jù)形成預(yù)測(cè)規(guī)則，孤立點(diǎn)分析可用于欺詐行為預(yù)測(cè)等。尹麗（2016）從第三方資金托管角度出發(fā)，分析我國(guó)網(wǎng)貸第三方資金托管發(fā)展現(xiàn)狀、模式及現(xiàn)存問(wèn)題，提出應(yīng)明確第三方托管主體和托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)等建議。

四、結(jié)語(yǔ)

基于以上綜述，個(gè)人信用管理體系的完善是網(wǎng)貸信用風(fēng)險(xiǎn)研究的主要領(lǐng)域。對(duì)法律和監(jiān)管細(xì)則的探討正指導(dǎo)著網(wǎng)絡(luò)借貸向合法合規(guī)化發(fā)展。個(gè)人征信業(yè)的研究逐步向大數(shù)據(jù)征信及網(wǎng)絡(luò)征信聚焦，科技創(chuàng)新已成為推動(dòng)普惠金融的強(qiáng)大引擎。在評(píng)分模型研發(fā)環(huán)節(jié)，現(xiàn)階段單一評(píng)估模型中新技術(shù)的不斷探索、組合評(píng)估模型精度和穩(wěn)健性的提升以及基于大數(shù)的動(dòng)態(tài)模型的深入研究將有助于借貸平臺(tái)的信用風(fēng)險(xiǎn)管控。同時(shí)大數(shù)據(jù)技術(shù)為貸后信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供新的研究視角，將大數(shù)據(jù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管融入到現(xiàn)有貸后管理體系中。網(wǎng)絡(luò)借貸的商業(yè)模式已逐步成型，大數(shù)據(jù)分析、數(shù)據(jù)挖掘等信息技術(shù)將會(huì)在網(wǎng)絡(luò)借貸的發(fā)展，乃至互聯(lián)網(wǎng)金融體系的演變中發(fā)揮越來(lái)越關(guān)鍵的指引作用。

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篇3

信用風(fēng)險(xiǎn)是在資金的出借者與資金的借入者所簽合約的交易過(guò)程中產(chǎn)生的，它是指由于借款人不能履約或不能完全履約而造成的風(fēng)險(xiǎn)，這既包括因借款人不履行約定而導(dǎo)致?lián)p失的可能性，也包括因借款人履約條件的變化而使出借者的實(shí)際收益背離其預(yù)期收益。信用風(fēng)險(xiǎn)是各國(guó)金融體系面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)各國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活等眾多方面產(chǎn)生著重要的影響。一方面，信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)微觀主體的決策產(chǎn)生直接影響，給市場(chǎng)參與者造成損失;另一方面，信用風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行產(chǎn)生影響，甚至有可能導(dǎo)致金融市場(chǎng)的秩序混亂。因此，有效的對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行度量和管理，無(wú)論是從金融或非金融機(jī)構(gòu)的利益與安全出發(fā)，還是從各國(guó)金融體系的穩(wěn)健運(yùn)行考慮，都是非常必要的。

二、信用衍生工具

20世紀(jì)80年代末，持續(xù)動(dòng)蕩的金融市場(chǎng)伴隨著金融全球化，使各國(guó)銀行都面臨著前所未有的信用風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)。1992年，在巴黎舉行的國(guó)際互換與衍生品協(xié)會(huì)(ISDA)年會(huì)上信用衍生工具被首次正式提出，并成為一種可以分散、轉(zhuǎn)移和對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融創(chuàng)新產(chǎn)品。自信用衍生金融工具誕生之日起，由于它特殊的性質(zhì)獲得了各國(guó)金融機(jī)構(gòu)的青睞。根據(jù)ISDA的定義，信用衍生工具是一系列建立在基礎(chǔ)資產(chǎn)上的、用于分散信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具的總稱，具體來(lái)說(shuō)，它是一種金融雙邊合約，合約中支付的資金是參照某一特定信用方的信用狀況來(lái)劃定的，而與該信用方面對(duì)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。信用衍生工具的實(shí)質(zhì)就是將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的信用風(fēng)險(xiǎn)分離出來(lái)，并以一定的代價(jià)轉(zhuǎn)讓給其他機(jī)構(gòu)投資者，以此來(lái)達(dá)到降低自身信用風(fēng)險(xiǎn)暴露水平的目的。信用衍生產(chǎn)品能夠增加信用風(fēng)險(xiǎn)的流動(dòng)性和可交易性，通過(guò)該交易，交易者可以達(dá)到重構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)的目的。因此，當(dāng)前在國(guó)際上，信用衍生工具已被認(rèn)為是管理信用風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，同時(shí)它的運(yùn)用使信用風(fēng)險(xiǎn)的管理從回避風(fēng)險(xiǎn)方式(消極、被動(dòng))轉(zhuǎn)變?yōu)榻M合風(fēng)險(xiǎn)管理方式(積極、主動(dòng))。

三、信用衍生工具管理信用風(fēng)險(xiǎn)的作用機(jī)制

信用衍生品的交易通常是交易買方向交易賣方支付一筆與標(biāo)的資產(chǎn)相關(guān)的費(fèi)用，該費(fèi)用可能是固定的，也可能是浮動(dòng)的，如果信用事件發(fā)生，信用買方則必須按照合約規(guī)定的方式向信用賣方賠償損失。根據(jù)不同的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu)，信用衍生工具可以分為信用違約互換、總收益互換和信用聯(lián)系票據(jù)三種，它們?cè)谵D(zhuǎn)移、分散和對(duì)沖信用風(fēng)險(xiǎn)中具有不同的內(nèi)在機(jī)制。

(一)信用違約互換

信用違約互換是最早推出的信用衍生工具，它主要是針對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理的衍生金融產(chǎn)品，其交易份額在國(guó)際信用衍生工具市場(chǎng)上排列首位。信用違約互換是一種雙邊金融合約，即交易雙方以標(biāo)的資產(chǎn)的信用狀況達(dá)成協(xié)議，其中合約的購(gòu)買者是違約風(fēng)險(xiǎn)的購(gòu)買者，合約的轉(zhuǎn)讓者是違約風(fēng)險(xiǎn)的出售者。違約互換的購(gòu)買者向違約風(fēng)險(xiǎn)的出售者定期支付以名義本金的固定基點(diǎn)數(shù)計(jì)算的費(fèi)用，以此來(lái)避免信用事件發(fā)生時(shí)產(chǎn)生的損失，同時(shí)，違約風(fēng)險(xiǎn)的出售者約定在合約有效期內(nèi)，一旦相關(guān)違約事件發(fā)生，便向購(gòu)買方賠付該事件帶來(lái)的損失。信用違約互換與傳統(tǒng)的信貸擔(dān)保相類似，但它所涉及的范圍卻比信貸擔(dān)保寬泛很多。因?yàn)樾刨J擔(dān)保只有在違約事件已經(jīng)發(fā)生的情況下才能得到賠償，而信用違約互換得到賠償所涵蓋的違約事件很多，比如交易對(duì)手的信用等級(jí)下降或者被認(rèn)為不能償付等。信用違約互換的最大功能是將信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移。通過(guò)這一功能，風(fēng)險(xiǎn)的購(gòu)買者在不出售標(biāo)的資產(chǎn)的情況下就能夠有效的規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)，這樣帶來(lái)的好處是購(gòu)買者可將閑置的大量資金投入到其它能使他獲益的領(lǐng)域中去;同樣，信用風(fēng)險(xiǎn)的出售者也能在不擁有該項(xiàng)資產(chǎn)的情況下獲得該資產(chǎn)的收益。

(二)總收益互換

總收益互換是在總收益支付者與接受者之間建立的雙邊金融合約。在總收益互換合約中，標(biāo)的信用資產(chǎn)的總收益通常是以某個(gè)固定利率為基礎(chǔ)的，如倫敦同業(yè)銀行拆借利率(LIBOR)，即總收益等于固定利率與標(biāo)的信用資產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)值變化之和。在交易過(guò)程中，總收益支付者將合約中規(guī)定的第三方參考資產(chǎn)的總收益支付給接受者，其中總收益包括標(biāo)的資產(chǎn)的所有資本收益和利息、費(fèi)用;同時(shí)，總收益的接受方將約定的融資成本和標(biāo)的資產(chǎn)損失支付給支付方。不同于信用違約互換，總收益互換并不只針對(duì)信用互換。因?yàn)閷?duì)信用資產(chǎn)總收益產(chǎn)生影響的除了信用風(fēng)險(xiǎn)以外，還包括例如利率、匯率等因素。因此，總收益互換能使支付方在轉(zhuǎn)移出信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，也將其他市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)都隨之轉(zhuǎn)移了?？偸找婊Q對(duì)交易雙方而言都是一個(gè)雙贏的交易。一方面，對(duì)總收益支付方來(lái)說(shuō)，他們可以在不出售標(biāo)的資產(chǎn)的情況下將信用風(fēng)險(xiǎn)與其它的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去，同時(shí)獲得固定利率與市場(chǎng)差價(jià)之和;另一方面，對(duì)總收益的接受方而言，他們可以在不購(gòu)買基礎(chǔ)資產(chǎn)的情況下獲得該資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)利益，并且通過(guò)該合約，他們可以在不承擔(dān)一般貸款中的成本和管理負(fù)擔(dān)的情況下，提供合成貸款。

(三)信用聯(lián)系票據(jù)

篇4

我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題研究分析

1 中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題

1.1 銀行體制存在缺陷 改革開放以前，中國(guó)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，大財(cái)政、小銀行是金融的基本格局，銀行制度則以高度集中計(jì)劃管理和行政約束為主要特征。經(jīng)過(guò)多年改革，國(guó)有商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)取得了很大進(jìn)展。但是，中國(guó)現(xiàn)代商業(yè)銀行制度還未真正確立，現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)這一根本性問(wèn)題仍待進(jìn)一步解決。公司治理結(jié)構(gòu)根本性缺陷是商業(yè)銀行改革難以深化的焦點(diǎn),也是信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源。公司治理方面的缺陷不但使得中國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)薄弱，而且也嚴(yán)重制約了國(guó)有商業(yè)銀行的發(fā)展。

篇5

摘要：信用風(fēng)險(xiǎn)管理是酒店財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理的重要組成部份。提高賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵是做好信用風(fēng)險(xiǎn)管理的事前控制，其中對(duì)酒店客戶信用等級(jí)的評(píng)價(jià)是賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理事前控制的一項(xiàng)重要工作。而確定酒店客戶信用等級(jí)需要考慮很多因素，這些因素對(duì)酒店客戶信用等級(jí)的影響程度，不能只是簡(jiǎn)單的用“大”和“小”這樣具有模糊性的指標(biāo)來(lái)衡量。因此，為了能準(zhǔn)確地量化各因素對(duì)客戶信用等級(jí)的影響程度，對(duì)酒店客戶信用等級(jí)做出恰當(dāng)?shù)鼐C合評(píng)判，本文提出在當(dāng)今大數(shù)據(jù)時(shí)代下運(yùn)用多層模糊綜合評(píng)判方法對(duì)酒店客戶信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)，然后在此基礎(chǔ)上制定信用政策，將酒店賒銷業(yè)務(wù)過(guò)程中產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)在事前就加以控制。

關(guān)鍵詞 ：酒店財(cái)務(wù)管理；賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)；多層模糊綜合評(píng)判方法；大數(shù)據(jù)

一、問(wèn)題的提出

近年來(lái)，我國(guó)酒店業(yè)受國(guó)際金融危機(jī)，行業(yè)快速增長(zhǎng)和中央抑制“三公消費(fèi)”等多重因素的影響，競(jìng)爭(zhēng)不斷加劇。為了拓展業(yè)務(wù)范圍和銷售規(guī)模，吸引長(zhǎng)期或固定的客源，許多中大型星級(jí)酒店在不斷提升服務(wù)質(zhì)量和水平，探索新的營(yíng)銷模式的同時(shí)，仍然將賒銷作為促銷的一種重要手段。但是，不少酒店的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)不強(qiáng)，在對(duì)客戶資信沒(méi)有全面了解的情況下，盲目地采用賒銷策略擴(kuò)大銷售，形成大量應(yīng)收賬款。根據(jù)最佳東方網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，國(guó)內(nèi)目前酒店行業(yè)的賒銷平均比例為30%，高星級(jí)商務(wù)酒店大約為34%，平均逾期應(yīng)收賬款比例約為24.5%。如果酒店在事后才通過(guò)催收和控制對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行管理，顯然容易使酒店對(duì)應(yīng)收賬款的管理處于被動(dòng)地位，造成呆賬、壞賬。

那么，應(yīng)如何做好酒店賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理的事前預(yù)測(cè)和評(píng)估、事中控制和監(jiān)督，將應(yīng)收賬款發(fā)生壞賬的可能性降到最低呢？相關(guān)的財(cái)務(wù)管理理論告訴我們，合理的信用政策是應(yīng)收賬款收回的重要前提。企業(yè)對(duì)客戶完整的信用政策應(yīng)包括信用期限、現(xiàn)金折扣、信用標(biāo)準(zhǔn)、授信額度、收賬政策等，而影響這些政策制定合理性的重要環(huán)節(jié)是對(duì)客戶進(jìn)行正確的信用評(píng)級(jí)。然而，目前對(duì)于我國(guó)大多數(shù)酒店業(yè)企業(yè)來(lái)說(shuō)，卻缺少一套在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中對(duì)客戶進(jìn)行全面準(zhǔn)確信用分析的科學(xué)、有效的方法。因此，本文嘗試將多層模糊綜合評(píng)判方法運(yùn)用到對(duì)酒店客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，讓酒店對(duì)賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)的管理不僅僅是停留在定性的評(píng)估上，而是定性管理的同時(shí)結(jié)合定量分析，從而提高酒店業(yè)對(duì)賒銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

二、我國(guó)酒店賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的研究現(xiàn)狀與勢(shì)態(tài)

從現(xiàn)有的研究文獻(xiàn)來(lái)看，目前我國(guó)對(duì)酒店賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題的研究主要還是集中在圍繞酒店客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因、應(yīng)收賬款管理的制度建設(shè)以及對(duì)5C 評(píng)價(jià)方法中相關(guān)指標(biāo)的定性分析討論，而對(duì)于如何運(yùn)用這些評(píng)價(jià)指標(biāo)通過(guò)對(duì)客戶資信的實(shí)際調(diào)查，然后進(jìn)行定量分析管理，不讓酒店賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)管理流于形式，最終落到實(shí)處的研究卻相當(dāng)?shù)纳佟＿@也許是因?yàn)樵趥鹘y(tǒng)的經(jīng)濟(jì)形式下有關(guān)酒店客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理的數(shù)據(jù)資料比較難于獲得的原因。

而如今，互聯(lián)網(wǎng)及相關(guān)技術(shù)的飛速發(fā)展。個(gè)人電腦和智能手機(jī)、平板電腦等即時(shí)終端設(shè)備的普及，正在改變著人們的消費(fèi)方式、生活方式以及獲取信息的方式。各行各業(yè)正在變得越來(lái)越數(shù)字化。當(dāng)消費(fèi)者和商戶花費(fèi)越來(lái)越多的時(shí)間在互聯(lián)網(wǎng)上購(gòu)物、娛樂(lè)以及和家人、朋友保持聯(lián)系時(shí)，他們?cè)诨ヂ?lián)網(wǎng)中的活動(dòng)就會(huì)以數(shù)據(jù)的形式留下印跡。通過(guò)谷歌、百度等搜索引擎、銀行和工商行政管理部門搭建的“互聯(lián)網(wǎng)個(gè)人信用信息服務(wù)平臺(tái)”酒店的賒銷信用管理部門可以快速地獲取客戶或消費(fèi)者的信用概要、企業(yè)規(guī)模、從業(yè)人數(shù)、經(jīng)營(yíng)范圍和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，甚至是消費(fèi)和生活習(xí)慣、在互聯(lián)網(wǎng)中的口碑。與此同時(shí)計(jì)算機(jī)技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)也進(jìn)入到酒店的日常業(yè)務(wù)管理中，人們到酒店消費(fèi)時(shí)的大量數(shù)據(jù)也留在了酒店的計(jì)算機(jī)信息管理系統(tǒng)中。當(dāng)人們?nèi)胱【频陼r(shí)，你的姓名（單位名稱）、身份證號(hào)碼、銀行卡的卡號(hào)、入住的時(shí)間等一系列反映的個(gè)人基本信息數(shù)據(jù)將會(huì)進(jìn)入酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)。而當(dāng)你在酒店用餐時(shí)，你的用餐情況、甚至是你吃了幾次飯，點(diǎn)了哪些菜也會(huì)記錄在酒店的計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中。而當(dāng)你離開酒店進(jìn)行結(jié)算時(shí)，你的付款信息同樣會(huì)記錄入酒店的計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)中。大量數(shù)據(jù)的產(chǎn)生為我們運(yùn)用數(shù)學(xué)模型對(duì)酒店顧客賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)行評(píng)估提供了條件。當(dāng)我們分析這些數(shù)據(jù)時(shí)，我們發(fā)現(xiàn)這些數(shù)據(jù)后面所隱含的信息對(duì)酒店顧客信用影響程度到底有多大，卻往往具模糊性。那么怎樣才能將這些模糊性影響以準(zhǔn)確的定量形式清楚地表達(dá)出來(lái)呢？面對(duì)這一困惑人們一直在尋求一種有效的量化分析工具。1965 年美國(guó)著名控制論專家扎德（L.Zadeh）提出了模糊集合理論，為人們解答這一難題提供了數(shù)學(xué)理論工具。扎德教授通過(guò)引入隸屬函數(shù)，將待考察的模糊對(duì)象建立為模糊集合，并通過(guò)模糊集合理論的有關(guān)運(yùn)算和變換對(duì)模糊對(duì)象進(jìn)行定量分析。該理論自提出后得到了廣泛的認(rèn)同和和運(yùn)用。1976 年模糊數(shù)學(xué)傳入我國(guó)。雖然距離扎德教授開創(chuàng)模糊集合理論晚了近10 多年，但是在我國(guó)發(fā)展的卻非常迅速。1980 年成立了中國(guó)模糊數(shù)學(xué)與模糊系統(tǒng)學(xué)會(huì)，1981 年創(chuàng)辦了《模糊數(shù)學(xué)》雜志，1987 年創(chuàng)辦了《模糊系統(tǒng)與數(shù)學(xué)》雜志。現(xiàn)在我國(guó)已經(jīng)成為繼美國(guó)、西歐、日本之后的全球第四大模糊數(shù)學(xué)研究中心。模糊綜合評(píng)判法就是我國(guó)學(xué)者研究運(yùn)用模糊數(shù)學(xué)的成果之一，它是在20 世紀(jì)80 年代初，由我國(guó)學(xué)者汪培莊教授最早提出的，該方法是借助模糊數(shù)學(xué)對(duì)受多種因素所影響的事物或現(xiàn)象做出總的評(píng)價(jià)，有效地實(shí)現(xiàn)了定性指標(biāo)的定量化，非常適用像酒店顧客賒銷信用風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)判這類非確定問(wèn)題的定量分析。

三、模糊綜合評(píng)判法在酒店賒銷客戶信用風(fēng)險(xiǎn)中的評(píng)價(jià)模型構(gòu)建

（一）酒店客戶信用評(píng)級(jí)指標(biāo)的選取

“5C”理論認(rèn)為影響賒銷中客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的主要因素有Character(品格)、Capacity(能力)、Capital(資本)、Collateral(抵押品)、Condition(經(jīng)營(yíng)條件與狀況)；“5P”理論認(rèn)為是Personal(個(gè)人因素)、Purpose(目的因素)、Payment(償還因素)、Protection (保障因素) 及Prospect (前景因素);LAPP 理論認(rèn)為指Liquidity (流動(dòng)性)、Activity (活動(dòng)性)、Profitability(贏利性)、Potentiality(潛力)。基于上述理論，結(jié)合我國(guó)酒店業(yè)賒銷業(yè)務(wù)特點(diǎn)我們選取企業(yè)規(guī)模、組織管理、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用記錄作為評(píng)價(jià)模型的一級(jí)指標(biāo)。

記為：

U＝{U1(企業(yè)規(guī)模),U2(組織管理),U3(經(jīng)營(yíng)狀況),U4(財(cái)務(wù)狀況),U5(信用記錄)}

其中，各一級(jí)指標(biāo)又可以細(xì)分為：

U1＝{u11(注冊(cè)資本),u12 (從業(yè)人員),u13 (固定資產(chǎn)),u14（營(yíng)業(yè)收入）,u1（5 行業(yè)）}

U2＝{ u21 (制度建設(shè)) ,u22 (企業(yè)文化),u23(股東結(jié)構(gòu)),u24(組織結(jié)構(gòu)), u25(經(jīng)營(yíng)者才華)}

U3＝{ u31(主要業(yè)務(wù)), u32(市場(chǎng)地位),u33(流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率),u34(資產(chǎn)利潤(rùn)率),u35(銷售增長(zhǎng)率)

U4＝{u41(速動(dòng)比率), u42(資產(chǎn)負(fù)債率), u43(產(chǎn)權(quán)比率),u44(償債保障比率), u45(現(xiàn)金流量比率)}

U5＝{u51(付款記錄), u52(違約記錄),u53(同行評(píng)價(jià))}

（二）確定各因素的權(quán)重

權(quán)重體現(xiàn)了各個(gè)因素的重要性。權(quán)重越大，說(shuō)明這個(gè)因素對(duì)客戶在信用等級(jí)的影響程度越大。通過(guò)向酒店高層管理代表、銷售部主管、信用管理部門主管及有關(guān)專家發(fā)放了20 份調(diào)查問(wèn)卷，要求其給出因素集中每個(gè)元素的權(quán)值，然后對(duì)每一個(gè)因素的多個(gè)權(quán)值取算術(shù)平均，得出各層每一個(gè)因素的權(quán)重。經(jīng)計(jì)算各因素的權(quán)重結(jié)果見(jiàn)表1

由表1獲得：

第一層權(quán)重向量：

A1=(0.301,0.110,0.225,0.301,0.063)

A2=(0.300,0.302,0.020,0.110,0.268)

A3=(0.060,0.200,0.270,0.200,0.270)

A4=(0.250,0.160,0.200,0.103,0.286)

A5=(0.378,0.402,0.220)

第二層權(quán)重向量：

A=(0.030,0.063,0.249,0.150,0.508)

（三）設(shè)定酒店客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)

通過(guò)層次分析法確定了各層次評(píng)價(jià)指標(biāo)的權(quán)重后，需要設(shè)定酒店客戶信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，即評(píng)判集，作為對(duì)酒店客戶信用級(jí)別進(jìn)行打分的依據(jù)。具體評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)及分值見(jiàn)表2。

（四）模糊綜合評(píng)判

根據(jù)因素集和評(píng)判集先對(duì)Ui中的因素做出綜合評(píng)判，有

B1 =A1·Ri (i=1,2,3,4,5)

再做總的綜合評(píng)判得：

B=A·R

然后，按最大隸屬度原則確定客戶信用等級(jí)

四、結(jié)束語(yǔ)

從上面的討論來(lái)看，基于大數(shù)據(jù)環(huán)境下，由于可以便捷地獲得有關(guān)企業(yè)規(guī)模、組織管理、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用記錄的數(shù)據(jù)，為企業(yè)對(duì)客戶信用等級(jí)評(píng)價(jià)提供了客觀依據(jù)，因而將多層模糊綜合評(píng)判法引入到酒店賒銷業(yè)務(wù)中對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的管理中，是具有一定的合理性和可行性的。當(dāng)然，同時(shí)需要指出的是，該方法關(guān)于評(píng)價(jià)因素的選擇和權(quán)重的確定會(huì)受到評(píng)估人經(jīng)驗(yàn)的主觀因素。但是，我們覺(jué)得這并不影響這種方法對(duì)于提高酒店賒銷業(yè)務(wù)中客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平的促進(jìn)作用。

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篇6

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險(xiǎn)管理；次貸危機(jī)

風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心，信用風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，在當(dāng)前情況下，尤其要加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，這是因?yàn)椋菏紫?，存貸利差還是我國(guó)商業(yè)銀行當(dāng)前經(jīng)營(yíng)收入的主要利潤(rùn)來(lái)源，信用風(fēng)險(xiǎn)的加大會(huì)減少銀行的盈利，惡化銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，增加銀行的壞賬呆賬，使得銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)生困難；其次，在次貸危機(jī)的發(fā)展蔓延下，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)受到影響，企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化，利潤(rùn)下降，使得企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況堪憂和信用質(zhì)量下降，加大了我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，在目前情況下，關(guān)注次貸危機(jī)的進(jìn)一步影響，監(jiān)視銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，防止銀行呆賬壞賬的大量出現(xiàn)，加強(qiáng)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。

2008年9月，以雷曼破產(chǎn)和兩房被接管為標(biāo)志，美國(guó)次貸危機(jī)進(jìn)入了更為嚴(yán)重的時(shí)期，迅速?zèng)_擊著全球的金融市場(chǎng)，使得全球金融市場(chǎng)產(chǎn)生了劇烈的動(dòng)蕩，各國(guó)央行紛紛降息和注資以穩(wěn)定金融市場(chǎng)，重振投資者信心。我國(guó)也受到了次貸危機(jī)的巨大影響，主要表現(xiàn)為：(1)我國(guó)政府的宏觀經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)發(fā)生了很大的變化，由年初的雙防(防通貨膨脹和防經(jīng)濟(jì)過(guò)熱)到年中的一防一保(防通貨膨脹和保經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng))再到年終的一保(保經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng))，以及現(xiàn)在的雙保(保增長(zhǎng)保就業(yè))；(2)宏觀經(jīng)濟(jì)政策本身發(fā)生了很大的變化，貨幣政策由緊縮性貨幣政策轉(zhuǎn)變?yōu)檫m度寬松的貨幣政策，財(cái)政政策開始實(shí)行擴(kuò)張性財(cái)政政策，擴(kuò)大政府投資支出，減少稅收，提高出口補(bǔ)貼；(3)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，企業(yè)準(zhǔn)備過(guò)冬，說(shuō)明次貸危機(jī)已開始影響實(shí)體經(jīng)濟(jì)，各企業(yè)紛紛出現(xiàn)了經(jīng)營(yíng)困難和流動(dòng)性不足，尤其是出口企業(yè)，需要大量的融資。在目前情況下，向銀行貸款融資是最好的選擇。

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩的情況下，我國(guó)商業(yè)銀行面臨著很大的信用風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)在以下幾點(diǎn)：(1)原有的貸款面臨著日益增大的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于次貸危機(jī)的沖擊，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)放緩，很多企業(yè)出現(xiàn)了訂單減少、存貨增多、生產(chǎn)萎縮、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉，尤其是中小企業(yè)，使得商業(yè)銀行的已經(jīng)貸出的款項(xiàng)無(wú)法按預(yù)期收回，這些貸款隨著次貸危機(jī)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)影響的加深信用風(fēng)險(xiǎn)日益增大。(2)新增貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)大。由于金融危機(jī)導(dǎo)致的宏觀經(jīng)濟(jì)的不景氣，企業(yè)經(jīng)營(yíng)的困難會(huì)日益加大，其經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)加大，當(dāng)然，銀行向其貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)也就越大。一般情況下，發(fā)生金融危機(jī)期間，由于銀行堅(jiān)持貸款審批條件會(huì)出現(xiàn)惜貸的場(chǎng)面。但我國(guó)的商業(yè)銀行基本上都屬于國(guó)家所有或者集體所有，在國(guó)家政策面前，商業(yè)銀行會(huì)降低貸款審批條件去支持企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，如為不嚴(yán)格符合貸款條件的經(jīng)營(yíng)困難企業(yè)或者信用級(jí)別低中小企業(yè)貸款融資，甚至為了配合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，為風(fēng)險(xiǎn)很大的正進(jìn)行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的企業(yè)或新建企業(yè)進(jìn)行貸款。(3)金融危機(jī)期間，社會(huì)資產(chǎn)價(jià)值縮水，這也會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)加大，一旦真的發(fā)生違約事件，銀行資產(chǎn)難以保全，發(fā)生損失的程度加大。例如抵押貸款和質(zhì)押貸款，如果貸款違約，由于抵押物或質(zhì)押物資產(chǎn)縮水，不能夠完全清償銀行的貸款，銀行就會(huì)發(fā)生損失。

根據(jù)以上分析，金融危機(jī)期間，我國(guó)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)加大，為了銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，勢(shì)必要加強(qiáng)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，就此提出以下建議。

1　加強(qiáng)商業(yè)銀行存量貸款資產(chǎn)和新增貸款資產(chǎn)的質(zhì)量控制

對(duì)于還沒(méi)有到期的存量貸款資產(chǎn)，應(yīng)密切監(jiān)測(cè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，應(yīng)根據(jù)不同的情況進(jìn)行不同的處理。如果企業(yè)生產(chǎn)的是沒(méi)有什么市場(chǎng)的產(chǎn)品。生產(chǎn)落后，應(yīng)同意其破產(chǎn)，并進(jìn)行破產(chǎn)清算以保全銀行資產(chǎn)或減少損失；如果企業(yè)很有發(fā)展?jié)摿Γ皇浅霈F(xiàn)了暫時(shí)的資金困難，銀行應(yīng)允許其提出貸款展期申請(qǐng)，甚至于對(duì)其新增貸款以幫助其度過(guò)難關(guān)，企業(yè)救活了，銀行的資產(chǎn)也就安全了，這是個(gè)雙贏的結(jié)果；對(duì)于一些其它的特殊的企業(yè)，銀行可采取增加抵押和擔(dān)保的方式降低信用風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于即將發(fā)放的新貸款，銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行貸款審批條件，加強(qiáng)銀行的內(nèi)控制度和強(qiáng)化外部監(jiān)管，做好貸前調(diào)查和審查，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程及方法的監(jiān)督、檢查和引導(dǎo)，建立完善的銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。應(yīng)主動(dòng)積極爭(zhēng)取支持國(guó)家建設(shè)的大型項(xiàng)目貸款融資，對(duì)于國(guó)家出臺(tái)的降低貸款條件和支持中小企業(yè)發(fā)展的政策，銀行應(yīng)在國(guó)家政策的指引下，制定出各自更為具體的措施和細(xì)則，對(duì)于數(shù)額比較大的貸款，應(yīng)組織銀團(tuán)貸款以分散信用風(fēng)險(xiǎn)。

2　大力降低信用風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率

我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的主要問(wèn)題是管理成本過(guò)高且效果不明顯，主要體現(xiàn)在兩個(gè)方面：一是信息科技支持落后，我國(guó)商業(yè)銀行要不斷的加大對(duì)信息系統(tǒng)的投入。使得信息管理延伸到商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理的各個(gè)方面，建立起功能強(qiáng)大的信息數(shù)據(jù)庫(kù)，實(shí)行信用管理的量化分析和管理，從而降低信用管理的成本，提高信用管理的時(shí)效性和準(zhǔn)確性；二是信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)落后，必須加強(qiáng)制度建設(shè)，構(gòu)建一個(gè)全方位、全過(guò)程的高效、規(guī)范的信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系，信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、政策體系、決策體系、評(píng)價(jià)體系等內(nèi)容，其中尤其是要加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系建設(shè)，建立起高效并且相互監(jiān)督的信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系是提高我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理效率的關(guān)鍵。　3　創(chuàng)建自己的信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng)

信用風(fēng)險(xiǎn)管理事前預(yù)防效果最好，實(shí)行謹(jǐn)慎的貸款政策，但是，過(guò)于謹(jǐn)慎的貸款政策在減小了信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也降低了商業(yè)銀行的利潤(rùn)。其次是信用風(fēng)險(xiǎn)管理的事中監(jiān)測(cè)，一旦監(jiān)測(cè)到某種貸款信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)大，立即采取有效措施進(jìn)行分散和轉(zhuǎn)移。一旦信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，雖說(shuō)進(jìn)行事后的補(bǔ)償是必須的，但已發(fā)生了很大的損失。所以，建立自己的信用風(fēng)險(xiǎn)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng)，是商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在要求。

4　完善公司治理機(jī)制。切實(shí)加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)。減少行政干預(yù)，維護(hù)商業(yè)銀行微觀主體經(jīng)濟(jì)責(zé)任

我國(guó)的商業(yè)銀行雖然進(jìn)行了改革，也取得了很大的成就，但與國(guó)外的商業(yè)銀行相比，在資本結(jié)構(gòu)中，我國(guó)的商業(yè)銀行國(guó)有股或集體股獨(dú)大，導(dǎo)致所有人缺位，銀行的領(lǐng)導(dǎo)也是由政府任命的，銀行內(nèi)部按照行政級(jí)別管理，貸款的發(fā)放人為影響因素很大。銀行管理層的信托責(zé)任不強(qiáng)。易受政府控制和影響，這會(huì)導(dǎo)致銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)增大，我國(guó)本世紀(jì)初兩三年銀行壞賬比例很大，國(guó)有企業(yè)貸款不還，就是因?yàn)殂y行承擔(dān)了政府進(jìn)行經(jīng)濟(jì)改革的成本。

篇7

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信用集中風(fēng)險(xiǎn) 信貸組合管理

一、引言

目前，我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在著信用集中風(fēng)險(xiǎn)，尤其進(jìn)入后金融危機(jī)時(shí)代，貸款總量增長(zhǎng)過(guò)快、貸款結(jié)構(gòu)的改變以及投資規(guī)模過(guò)大、過(guò)于集中使得商業(yè)銀行貸款集中度急劇上升，潛在的風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。同時(shí)，新巴塞爾協(xié)議要求國(guó)有大型銀行于2010年，股份制銀行于2013年前，需采用內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)量信貸組合信用風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)資本，這使得商業(yè)銀行在應(yīng)對(duì)信用集中風(fēng)險(xiǎn)顯得更為緊迫。

二、我國(guó)商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

后金融危機(jī)時(shí)代，我國(guó)各大商業(yè)銀行為了刺激業(yè)務(wù)的發(fā)展，紛紛加大信貸投資量，其高速增長(zhǎng)以及過(guò)高的貸款集中度使得商業(yè)銀行的穩(wěn)定與安全受到威脅，最終導(dǎo)致信用集中風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益突出。

為此，相關(guān)法律對(duì)商業(yè)銀行貸款集中與否制定了相應(yīng)的監(jiān)管措施。 根據(jù)《商業(yè)銀行法》第 39 條規(guī)定，“單一最大客戶貸款比例”不得超過(guò)10%。同時(shí)，“最大十家客戶貸款比例”不得超過(guò)50%。如若不符合要求，必須進(jìn)行貸款重組。

在我國(guó)現(xiàn)有的一些商業(yè)銀行中，其“單一最大客戶貸款比例”和“最大十家客戶貸款比例”兩個(gè)指標(biāo)有著上揚(yáng)的趨勢(shì)，凸現(xiàn)了我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)集中的特點(diǎn)。本文在研究中，選取了成都銀行、富滇銀行、徽商銀行、晉商銀行、天津銀行五家具有代表性的城市商業(yè)銀行2010和2011兩年的“單一最大客戶貸款比例”和“最大十家客戶貸款比例”作為研究對(duì)象，分別見(jiàn)圖1、圖2所示。

如圖中所示，上述五家商業(yè)銀行“單一最大客戶貸款比例”2011年較2010年均有所下降，但整體都在6%以上。尤其在2010年，成都銀行達(dá)到9.4%，直逼監(jiān)管紅線10%。而2010和2011年的“最大十家客戶貸款比例”則凸顯了五家商業(yè)銀行的信用集中風(fēng)險(xiǎn)，均接近甚至超過(guò)了50%， 其中晉商銀行在2010和2011分別達(dá)到了87%和78%。然而，深究其最大十家客戶貸款集中度時(shí)，上述商業(yè)銀行大都集中于房地產(chǎn)、交通運(yùn)輸業(yè)、能源行業(yè)或者某些大型企業(yè)，使得商業(yè)銀行的信貸投向并沒(méi)有風(fēng)散，同質(zhì)化情況嚴(yán)重，風(fēng)險(xiǎn)則應(yīng)運(yùn)而生。

針對(duì)上述商業(yè)銀行顯現(xiàn)出的信用集中風(fēng)險(xiǎn)，究其原因可初步歸納為四點(diǎn)：首先，信貸市場(chǎng)需求方融資的選擇傾向。信用質(zhì)量較高且效益好的企業(yè)大都直接選擇在金融市場(chǎng)進(jìn)行融資，使得商業(yè)銀行往往面臨的是信用不好的借款者；其次，商業(yè)銀行信貸部習(xí)慣性的客戶選擇行為?；诮?jīng)驗(yàn)、熟知程度以及國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的影響，信貸部?jī)A向于在特定地區(qū)或行業(yè)開展業(yè)務(wù)，以提高其所謂的專業(yè)化服務(wù)；再者，銀行為了維護(hù)融洽的客戶關(guān)系，選擇無(wú)法盈利的項(xiàng)目，使其信用風(fēng)險(xiǎn)高度集中于特定的借款人；最后，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系的不完善，使商業(yè)銀行同業(yè)之間缺乏有序競(jìng)爭(zhēng)，普遍存在對(duì)特定行業(yè)及集團(tuán)客戶的“羊群效應(yīng)，致使信貸監(jiān)督形同虛設(shè)。

近年來(lái)，基于上述原因，我國(guó)商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題十分嚴(yán)重，其相應(yīng)的有效管理也愈發(fā)重要。但是，多數(shù)商業(yè)銀行的信用集中風(fēng)險(xiǎn)管理工作剛剛起步，提高其管理水平是當(dāng)務(wù)之急。

三、我國(guó)商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)三階段管理體系的建立

信用集中風(fēng)險(xiǎn)是銀行發(fā)生巨額信貸損失甚至破產(chǎn)的重要原因，可分為名稱集中風(fēng)險(xiǎn)、部門集中風(fēng)險(xiǎn)和傳染集中風(fēng)險(xiǎn)。名稱集中風(fēng)險(xiǎn)，指大量的信貸敞口集中于單一借款者，比較容易鑒別與測(cè)量；部門集中風(fēng)險(xiǎn)，指某一債務(wù)群體受到了除系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)以外的諸如行業(yè)、區(qū)域（國(guó)家）風(fēng)險(xiǎn)因素的影響；傳染集中風(fēng)險(xiǎn)，指一個(gè)公司違約會(huì)觸發(fā)其他相關(guān)公司違約，容易出現(xiàn)聚集。

目前，針對(duì)商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)的管理，大多數(shù)的分析往往缺乏對(duì)三者的綜合考慮，沒(méi)有形成識(shí)別信用集中風(fēng)險(xiǎn)的有效體系。本文則初步提出要將三類風(fēng)險(xiǎn)綜合考慮的積極信貸組合管理思想，為其有效管理提供相應(yīng)策略。

第一階段：信用集中風(fēng)險(xiǎn)的初步識(shí)別————名稱集中風(fēng)險(xiǎn)

名稱集中風(fēng)險(xiǎn)，其大量的信貸敞口集中于單一的借款者，其風(fēng)險(xiǎn)主要依賴于單個(gè)借款者在組合中的比例，為此以上市公司ST與非ST的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，運(yùn)用分析模型等對(duì)貸款者的整體財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行初步的識(shí)別。對(duì)于財(cái)務(wù)質(zhì)量差的貸款者，銀行不予以考慮；對(duì)于財(cái)務(wù)質(zhì)量適中且所占比例較大的貸款者，銀行應(yīng)進(jìn)一步考慮該類企業(yè)的部門集中風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于初步識(shí)別階段，名稱集中風(fēng)險(xiǎn)的分析模型，國(guó)際商業(yè)銀行目前大力推崇

的有經(jīng)驗(yàn)分析法（5C評(píng)價(jià)原則）、數(shù)學(xué)分析法（線性及非線性）、統(tǒng)計(jì)方法（Logistic回歸及分類數(shù)）以及各種定量的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

第二階段：信用集中風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步識(shí)別———部門集中風(fēng)險(xiǎn)

部門集中風(fēng)險(xiǎn)，是由于特殊因素引起的，諸如行業(yè)、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)，小到企業(yè)的管理問(wèn)題、上市公司的勞資問(wèn)題等等。在本階段，目前國(guó)外比較流行的四種評(píng)級(jí)模型有CreditRisk+模型、CreditMetrics模型、基于宏觀因素模擬法的CPV模型以及KMV模型。通過(guò)對(duì)四種內(nèi)部評(píng)級(jí)模型基本特點(diǎn)和適用條件的簡(jiǎn)單分析以及相關(guān)文獻(xiàn)資料的整理研究，KMV模型在我國(guó)的應(yīng)用更為廣泛。

在此階段，運(yùn)用KMV模型的相關(guān)理論，得出特定行業(yè)的違約距離和預(yù)期違約率，再與第一階段中反映企業(yè)整體財(cái)務(wù)狀況的財(cái)務(wù)指標(biāo)相結(jié)合，進(jìn)行相應(yīng)的統(tǒng)計(jì)分析，從而綜合評(píng)價(jià)上市公司特定行業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)。

第三階段：信用集中風(fēng)險(xiǎn)的深入識(shí)別————傳染集中風(fēng)險(xiǎn)

傳染集中風(fēng)險(xiǎn)的忽視會(huì)給銀行帶來(lái)巨大的損失。在實(shí)踐中，很難實(shí)現(xiàn)對(duì)傳染集中風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)證分析。一方面由于數(shù)學(xué)模型本身的復(fù)雜性，另一方面由于雙邊商業(yè)關(guān)系及依賴性數(shù)據(jù)的缺乏，因而造成了傳染集中風(fēng)險(xiǎn)實(shí)證研究的匱乏。然而，對(duì)其管理和分散，本研究提倡運(yùn)用當(dāng)前信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)熱點(diǎn)————信用違約互換，以期在分散商業(yè)銀行信用集中風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)能夠保證其收益。

四、結(jié)束語(yǔ)

本文針對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行日益增加的信用集中風(fēng)險(xiǎn)，初步建立了三階段管理體系，為商業(yè)銀行識(shí)別信用集中風(fēng)險(xiǎn)提供了思路，以期提高其測(cè)量水平，構(gòu)建與新巴塞爾協(xié)議相一致的經(jīng)濟(jì)資本測(cè)度模型，從而增強(qiáng)其實(shí)踐指導(dǎo)意義。

參考文獻(xiàn)：

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篇8

關(guān)鍵詞：消費(fèi)行為；信用卡風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)控制

隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，成年人信用卡市場(chǎng)已接近飽和狀態(tài)。在大學(xué)生信用卡風(fēng)靡歐洲等西方國(guó)家的影響下，我國(guó)的商業(yè)銀行也逐漸將信用卡業(yè)務(wù)對(duì)準(zhǔn)“潛力股”——大學(xué)生。從2004年金城信用和廣發(fā)銀行聯(lián)合推出首張大學(xué)生信用卡之后，招商銀行、建設(shè)銀行、興業(yè)銀行、工商銀行等相繼投入到大學(xué)生信用卡的圈地運(yùn)動(dòng)中。由于大學(xué)生的主要資金來(lái)源依靠父母，這并不能滿足他們的消費(fèi)需求，所以針對(duì)大學(xué)生的信用卡一經(jīng)推出，其超前消費(fèi)，分期付款，特有折扣等多樣化功能對(duì)大學(xué)生產(chǎn)生極大的吸引力。但是，隨著大學(xué)生信用卡市場(chǎng)的迅速發(fā)展，睡眠卡多、壞賬率高等一系列問(wèn)題也開始愈演愈烈。終于，在2009年6月銀監(jiān)會(huì)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范信用卡業(yè)務(wù)的通知》規(guī)定：不得向未滿18周歲的學(xué)生發(fā)放信用卡；已滿18周歲無(wú)固定工作、無(wú)穩(wěn)定收入的需落實(shí)第二還款來(lái)源，否則不得發(fā)卡。大學(xué)生正處于“雖成年，未成人”的敏感時(shí)期，多數(shù)人還不懂合理消費(fèi)，大多只是盲目辦卡。并且無(wú)固定收入，使得消費(fèi)與收入不平衡，拖欠還款。而各發(fā)卡機(jī)構(gòu)由于利益驅(qū)動(dòng)，忽略大學(xué)生還款能力方面的審核，缺乏對(duì)大學(xué)生群體的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，導(dǎo)致信用卡的壞賬率逐年增長(zhǎng)。種種因素產(chǎn)生了大學(xué)生信用卡風(fēng)險(xiǎn)。因此，對(duì)大學(xué)生信用卡的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題的研究，不僅可以讓大學(xué)生了解信用卡的風(fēng)險(xiǎn)，引導(dǎo)他們理智消費(fèi)，而且對(duì)我國(guó)今后制定大學(xué)生信用卡相關(guān)政策，促進(jìn)信用卡市場(chǎng)的健康發(fā)展有著極其重要的作用。

嚴(yán)海若等[1]針對(duì)北京大學(xué)生抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大學(xué)生所學(xué)專業(yè)對(duì)持卡率有一定影響，經(jīng)濟(jì)類專業(yè)比非經(jīng)濟(jì)類專業(yè)持卡率高出6.19%。李燕華等[2]通過(guò)對(duì)廣州大學(xué)生信用卡使用情況統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn)，有10%的大學(xué)生不清楚信用卡的基本概念，以為借記卡是信用卡的一種。幾乎一半的學(xué)生認(rèn)為自己不了解信用卡具體功能和條款。遲春娟[3]認(rèn)為大學(xué)生信用卡最主要的風(fēng)險(xiǎn)就是信用風(fēng)險(xiǎn)。控制風(fēng)險(xiǎn)并不是回避風(fēng)險(xiǎn)，而是在信用卡價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)中尋求平衡點(diǎn)。周天蕓等[4]通過(guò)建立模型發(fā)現(xiàn)，影響大學(xué)生持卡態(tài)度的因素除了性別，平均月可支配收入，其父母月收入，飲食支出比例之外，其信用卡的核心功能和增值服務(wù)也有顯著影響。張欣[5]認(rèn)為大學(xué)生信用卡風(fēng)險(xiǎn)主要分為信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)。所以風(fēng)險(xiǎn)的控制應(yīng)該針對(duì)這四個(gè)方面的特點(diǎn)，提出針對(duì)性措施。

一、大學(xué)生信用卡市場(chǎng)存在的問(wèn)題分析

（一）發(fā)卡銀行方面

1.發(fā)卡行之間的惡性競(jìng)爭(zhēng)。信用卡能夠拉動(dòng)消費(fèi)，為銀行帶來(lái)大量業(yè)務(wù)并增加一定的收益。一方面，銀行將業(yè)務(wù)員的信用卡發(fā)放數(shù)量掛鉤激勵(lì)制度，為了完成發(fā)行指標(biāo)，學(xué)生僅憑身份證甚至學(xué)生證就能申請(qǐng)信用卡。另一方面，發(fā)卡行采取免除首年年費(fèi)、消費(fèi)積分、贈(zèng)送禮品等方式來(lái)促銷信用卡產(chǎn)品，部分大學(xué)生出于獲取禮物的心理辦理信用卡后并不開通，導(dǎo)致不少睡眠卡、低效卡和注銷卡的出現(xiàn)，對(duì)于銀行來(lái)說(shuō)是一筆不小的損失。

2.發(fā)卡制度存在缺陷。雖然銀行為了維護(hù)自己的經(jīng)濟(jì)利益針對(duì)大學(xué)生信用卡設(shè)置了一些辦卡條件。例如，要求全日制本科或以上學(xué)歷等。但是，這僅僅只體現(xiàn)了銀行對(duì)學(xué)校的篩選，并未體現(xiàn)出對(duì)大學(xué)生自身素質(zhì)的考量。同時(shí)，也未限制大學(xué)生辦卡的數(shù)量，導(dǎo)致有些學(xué)生持有多張信用卡但并不開通，或者利用其中一張信用卡給另一張信用卡還款的信用亂象。

3.大學(xué)生信用卡管理成本高。信用卡有三個(gè)獲利途徑：年費(fèi)、手續(xù)費(fèi)和利息。發(fā)卡銀行想要盈利，就要擴(kuò)大發(fā)卡規(guī)模并鼓勵(lì)人們刷卡消費(fèi)，同時(shí)還要保證還款率。但是，目前大學(xué)生使用信用卡消費(fèi)的頻率并不高，消費(fèi)金額也較小，并且壞賬問(wèn)題嚴(yán)重。導(dǎo)致銀行除了年費(fèi)外，手續(xù)費(fèi)和利息收入都很低。而且銀行對(duì)只欠幾百元，但長(zhǎng)期惡意透支客戶的追繳和催收工作，需投入大量的人力和費(fèi)用，得不償失。

（二）大學(xué)生方面

1.超前消費(fèi)，出現(xiàn)大量學(xué)生“卡奴”。當(dāng)今的大學(xué)生大多出生于80年代后期，受到改革開放后西方享受的生活方式影響較大，但是除了父母的給予生活費(fèi)這一途徑，幾乎沒(méi)有其他固定收入。然而由于消費(fèi)觀不成熟，經(jīng)常沖動(dòng)消費(fèi)，在暢快淋漓的消費(fèi)之后，一方面為了還債不得不占用大量時(shí)間去打工掙錢，并且影響學(xué)業(yè)。另一方面這種不理性的超前消費(fèi)行為還容易導(dǎo)致同學(xué)之間互相攀比的不良風(fēng)氣， 造成校園“物質(zhì)主義”、“拜金主義”思潮的盛行。

2.誠(chéng)信道德缺失 ，違約還款現(xiàn)象嚴(yán)重。超前消費(fèi)應(yīng)該建立在誠(chéng)信的基礎(chǔ)上，首先必須確立還貸意識(shí)，其次確定自己有充分的還貸能力，才能嘗試超前消費(fèi)?，F(xiàn)在很多大學(xué)生誠(chéng)信道德缺乏， 沒(méi)有還款意識(shí)，辦信用卡的目的就是為了透支。在這樣的道德意識(shí)下， 必然不能按時(shí)還款。這種行為不但會(huì)造成自身信用度的損失， 對(duì)大學(xué)正常的學(xué)習(xí)和生活也會(huì)產(chǎn)生負(fù)面影響。而且，許多大四的學(xué)生在畢業(yè)之前大肆消費(fèi)，但畢業(yè)后就沒(méi)了人影，給銀行的造成許多壞賬、呆賬但又無(wú)處可查。據(jù)調(diào)查，來(lái)自復(fù)旦、同濟(jì)、上海理工、體育學(xué)院等9 所大學(xué)的68名大學(xué)生，因畢業(yè)后并未依照合同約定按期還款，被中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行上海市五角場(chǎng)支行，涉案標(biāo)的共計(jì)7，628，055.00 元。

二、大學(xué)生信用卡風(fēng)險(xiǎn)分析

（一）數(shù)據(jù)收集及樣本特征

為了解上海地區(qū)大學(xué)生信用卡消費(fèi)行為，本研究以上海地區(qū)高等教育學(xué)校為對(duì)象，采用“問(wèn)卷星”網(wǎng)站發(fā)放問(wèn)卷調(diào)查，收集上海大學(xué)生基本情況、使用信用卡情況、信用卡消費(fèi)行為的影響因素、還款情況等方面的數(shù)據(jù)。用此方式，效率高，成本低。在兩周的調(diào)查時(shí)間里，共收到320份問(wèn)卷，經(jīng)篩選后，得到200份有效問(wèn)卷，有效回收率為62.5%。

（二）數(shù)據(jù)分析結(jié)果

本次調(diào)查對(duì)象的基本情況與消費(fèi)水平見(jiàn)表1。上海大學(xué)生每月消費(fèi)水平主要集中在800-1500元之間，并且主要由父母給予。大多用于生活用品、學(xué)習(xí)用品、電子產(chǎn)品和旅游等。受訪者中，擁有信用卡的大學(xué)生比例為71%，持卡學(xué)生中有72.6%的有1張卡，其余的有2張以上。所持信用卡主要來(lái)源于三大商業(yè)銀行：建設(shè)銀行、工商銀行和招商銀行。

1.大學(xué)生理財(cái)意識(shí)淡薄。大學(xué)生辦信用卡的主要原因是付款方便和可以透支，但也有16.48%的學(xué)生為了獲得贈(zèng)品而盲目辦卡（見(jiàn)圖1）。大學(xué)生信用卡的閑置率較高。一個(gè)月內(nèi)使用信用卡少于3次的占到56.04%（見(jiàn)圖2）。持卡的大學(xué)生對(duì)信用卡的使用風(fēng)險(xiǎn)并不清楚，說(shuō)明銀行向大學(xué)生推廣信用卡時(shí)并沒(méi)有對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)和功能進(jìn)行詳盡介紹，學(xué)生也未對(duì)各項(xiàng)條款仔細(xì)閱讀。其中了解信用卡理財(cái)工具的只有6%（見(jiàn)表2）。

以上情況說(shuō)明，大學(xué)生利用信用卡理財(cái)?shù)囊庾R(shí)很淡薄，沒(méi)有充分運(yùn)用其優(yōu)越的功能特性。而且銀行將注意力放在了擴(kuò)大市場(chǎng)份額方面，沒(méi)有同時(shí)加強(qiáng)信用卡功能的宣傳和推廣工作。

2.申請(qǐng)門檻過(guò)低，缺乏監(jiān)管。各銀行為搶占市場(chǎng)的潛在客戶不惜降低門檻，既不需要收入說(shuō)明，也不需要擔(dān)保，盲目發(fā)行信用卡。這種“零門檻”無(wú)疑會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)（見(jiàn)表3）。

3.盲目辦卡，信用擔(dān)憂。大部分學(xué)生傾向于在現(xiàn)有的消費(fèi)水平上消費(fèi)，對(duì)超前消費(fèi)和過(guò)度消費(fèi)有著較大的安全憂慮（見(jiàn)圖3）。促使“無(wú)卡族”辦信用卡的因素主要有周邊使用環(huán)境方便、優(yōu)惠的購(gòu)物活動(dòng)、異地匯款免手續(xù)費(fèi)等（見(jiàn)圖4）。但是，因?yàn)樾庞每ǖ墓δ芏k信用卡的比例只占到20.9%，可見(jiàn)大學(xué)生并沒(méi)有全面了解信用卡的用途。

三、大學(xué)生信用卡風(fēng)險(xiǎn)控制的有效方法

大學(xué)生信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展應(yīng)兼顧銀行和大學(xué)生以及社會(huì)之間的利益關(guān)系，蘊(yùn)育和諧的信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（一）發(fā)卡銀行的控制措施

1.加強(qiáng)審批程序，采用試用期制度。一方面，銀行應(yīng)改變對(duì)業(yè)務(wù)員實(shí)施以發(fā)卡數(shù)量作為考核指標(biāo)的激勵(lì)機(jī)制。同時(shí)，引入數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)建立一個(gè)動(dòng)態(tài)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型。對(duì)新客戶，通過(guò)其填寫的基本信息，給出一個(gè)初始信用等級(jí)作為參考，確定授信額度。對(duì)老客戶則通過(guò)其歷史消費(fèi)數(shù)據(jù)確定信用等級(jí)。全國(guó)金融系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)構(gòu)建信用卡信息聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控，避免“一人多卡”和“一行多卡”的個(gè)人信用膨脹與濫用，降低信用卡業(yè)務(wù)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，銀行可以采用試用期制度。規(guī)定試用期半年，在這半年里，銀行將信用卡的使用情況，還款情況做詳細(xì)記錄，若出現(xiàn)開卡后未使用，或拖欠還款等情況，則取消申請(qǐng)信用卡資格一年。并且這些記錄還會(huì)作為工作后申請(qǐng)成人信用卡的參考項(xiàng)。

2.取消最低還款額的還款方式。信用卡賬單周期內(nèi)的欠款，用戶可選擇全額一次或一定百分比（10%或5%）的最低還款額還款兩種方式。前者有利于銀行控制用戶信用消費(fèi)的規(guī)模膨脹，減少違約的信用風(fēng)險(xiǎn)，但不利于用戶充分利用信用工具調(diào)節(jié)和均衡還款高峰、緩解臨時(shí)資金短缺。后者則更有利于用戶調(diào)劑臨時(shí)資金困難，但容易產(chǎn)生還款逾期和違約，不利于銀行控制信用風(fēng)險(xiǎn)。以5%的最低還款額為例，用戶500元的自由資金可以支撐 10000元透支消費(fèi)的信用規(guī)模，但在全額一次還款方式下就只能支撐 500元的信用消費(fèi)規(guī)模，相互之間存在很大反差。因此，對(duì)于大學(xué)生信用卡統(tǒng)一規(guī)定全額一次性還款方式，更有利于控制大學(xué)生信用消費(fèi)規(guī)模的非理性膨脹，減少銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（二）大學(xué)生的控制措施

1.養(yǎng)成良好消費(fèi)習(xí)慣。對(duì)于持卡的大學(xué)生，銀行定期將對(duì)賬單寄送到個(gè)人，在對(duì)賬單上詳細(xì)列出消費(fèi)的具體情況，有日期、金額、商場(chǎng)或支付方式。定期記錄自己所花費(fèi)的明細(xì)，利用這些信息，對(duì)自己消費(fèi)情況加以分析。通過(guò)明確自己每月花銷的方向，做到量入為出、合理消費(fèi)。同時(shí)，利用二手市場(chǎng)，尤其是每年的畢業(yè)生會(huì)賣出一些舊書、舊電腦、自行車等物品，這些都能為自己節(jié)省開銷。

2.合理使用信用卡。要樹立信用意識(shí)，明確使用信用卡必須承擔(dān)誠(chéng)實(shí)守信的信用責(zé)任，辦卡前應(yīng)當(dāng)充分考慮自身經(jīng)濟(jì)條件和實(shí)際消費(fèi)需求。例如，有些信用卡異地存（還）款免手續(xù)費(fèi)，或者有出國(guó)打算的大學(xué)生，長(zhǎng)城國(guó)際卓雋卡除了普通信用卡的功能外，能使辦理出國(guó)手續(xù)更加便利。不要為了禮品或聽(tīng)信推銷員的花言巧語(yǔ)而盲目辦卡。辦卡后及時(shí)了解使用規(guī)則，透支后規(guī)定期限內(nèi)及時(shí)足額還款。

（三）學(xué)校和社會(huì)的控制措施

1.學(xué)校應(yīng)加強(qiáng)大學(xué)生的理財(cái)和信用教育。首先，學(xué)?？梢蚤_設(shè)與理財(cái)有關(guān)的課程。例如，消費(fèi)者心理學(xué)、投資學(xué)、理財(cái)學(xué)等，通過(guò)這些課程使大學(xué)生掌握必要的理財(cái)知識(shí)。其次，舉辦一些理財(cái)專家、銀行人士講授理財(cái)經(jīng)驗(yàn)的相關(guān)講座。結(jié)合大學(xué)生們的需要，對(duì)信用卡的基本功能、收費(fèi)方式、利息計(jì)算方式、增值服務(wù)等方面進(jìn)行詳細(xì)介紹，讓大學(xué)生全面了解信用卡的功能。最后，學(xué)校應(yīng)充分利用校報(bào)、宣傳欄、校園網(wǎng)等媒體，宣傳信用卡知識(shí)、消費(fèi)理財(cái)知識(shí)，形成健康、科學(xué)的輿論氛圍。

2.社會(huì)應(yīng)營(yíng)造良好的消費(fèi)環(huán)境。我國(guó)個(gè)人信用制度并不完善，應(yīng)當(dāng)盡快完善相關(guān)的法律法規(guī)，用法律約束大學(xué)生的行為，培養(yǎng)誠(chéng)信的個(gè)人品質(zhì)。例如，借鑒VISA、MASTER等國(guó)際組織的信用卡產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)則，從市場(chǎng)準(zhǔn)入、資格認(rèn)證、違法懲罰和不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)等方面加強(qiáng)對(duì)產(chǎn)業(yè)主體及其活動(dòng)的監(jiān)管，創(chuàng)造一個(gè)公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境。同時(shí)家長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)做好榜樣，幫助孩子形成勤儉節(jié)約的消費(fèi)觀。

四、結(jié)語(yǔ)

信用卡是把雙刃劍，銀行可以通過(guò)發(fā)行大學(xué)生信用卡擴(kuò)大市場(chǎng)占有率，也可以為其他業(yè)務(wù)帶來(lái)龐大的潛在客戶群。而大學(xué)生可以通過(guò)運(yùn)用信用卡，學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)，培養(yǎng)自己的理財(cái)能力，在滿足自己消費(fèi)需求的基礎(chǔ)上做到理智消費(fèi)。對(duì)于社會(huì)，大學(xué)生信用卡在國(guó)內(nèi)外都可以使用，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)外日益接軌，信用卡可以帶動(dòng)國(guó)際間的交流與發(fā)展。所以，應(yīng)理性對(duì)待大學(xué)生信用卡，從大學(xué)生自身，銀行和社會(huì)三方共同采取積極的措施，這樣，才能對(duì)其帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制。

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篇9

文章編號(hào)：1005-913X（2015）10-0186-04

一、緒論

中國(guó)銀行協(xié)會(huì)于2012年5月了《中國(guó)信用卡產(chǎn)業(yè)發(fā)展藍(lán)皮書》（以下簡(jiǎn)稱《藍(lán)皮書》），該《藍(lán)皮書》指出，截至2011年年底，中國(guó)的信用卡累計(jì)發(fā)行量高達(dá)2.85億張。根據(jù)中央銀行的數(shù)據(jù)顯示，截至2013年的第三季度，中國(guó)的信用卡累計(jì)發(fā)行量高達(dá)3.76億張，比2012年增長(zhǎng)18.4%;信用卡的透支余額達(dá)到了1.7萬(wàn)億，同比增長(zhǎng)了69.58%;信用卡授信的總額達(dá)到了4.35萬(wàn)億，比2012年同期增長(zhǎng)了30.33%。根據(jù)中商情報(bào)網(wǎng)的統(tǒng)計(jì)分析，近三年以來(lái)，中國(guó)的信用卡交易總額在國(guó)內(nèi)零售總額的比例逐年增加，從2010年的32.55%增至2012年的48.26%。縱觀2013年國(guó)內(nèi)的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，信用卡業(yè)的發(fā)展既面臨利好環(huán)境也面臨著諸多威脅與挑戰(zhàn)。從利好的一面看，黨的十提出刺激消費(fèi)，擴(kuò)大內(nèi)需等舉措的加快推薦，保證了信用卡業(yè)良好發(fā)展的宏觀環(huán)境。此外，隨著改革開放的深入，中國(guó)居民的消費(fèi)觀念和消費(fèi)的方式發(fā)生了巨大的改變，中國(guó)居民的消費(fèi)結(jié)構(gòu)逐漸向“富裕型”轉(zhuǎn)型，消費(fèi)市場(chǎng)的巨大需求為信用卡業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了巨大的商機(jī)。最后，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的實(shí)施，節(jié)約了信用卡產(chǎn)業(yè)的監(jiān)督資本，使信用卡成為了中國(guó)重要的輕資產(chǎn)業(yè)務(wù)。根據(jù)2013年第三季度中國(guó)上市銀行的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)看，中國(guó)的信用卡的發(fā)卡總量、消費(fèi)額等于同期相比都有較大的提升。多家上市銀行的信用卡業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)了30%左右。以招商銀行為例，截至2013年第三季度，招商銀行的信用卡利息和非利息收入分別為38.96億元、34.68億元，同期增長(zhǎng)36.13%、42.24%。

從不利的因素來(lái)看，中國(guó)從2013年2月起，開始下調(diào)銀行卡的刷卡手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，下調(diào)的幅度超過(guò)了20%，這將引導(dǎo)消費(fèi)者刷卡消費(fèi)，相對(duì)地減少信用卡的消費(fèi)。信用卡業(yè)務(wù)“滯納金超限費(fèi)收取”和“全額計(jì)息”等問(wèn)題的出現(xiàn)也將會(huì)進(jìn)一步打擊消費(fèi)者對(duì)信用卡的使用信心。最后，近年來(lái)高速發(fā)展的支付平臺(tái)，如：支付寶、財(cái)付通等第三方支付平臺(tái)的發(fā)展，導(dǎo)致技術(shù)性脫媒的趨勢(shì)也越加明顯，第三方支付向信貸中介的介入也開始擠壓著傳統(tǒng)信用卡業(yè)務(wù)的市場(chǎng)空間。雖然，中國(guó)信用卡業(yè)務(wù)在2013年的業(yè)務(wù)收入取得了增長(zhǎng)，但是，收入增加的同時(shí)，伴隨著壞賬率的上升。根據(jù)中央銀行的數(shù)據(jù)來(lái)看，截至2013年第三季度末，中國(guó)信用卡未償還貸款總額高達(dá)226.17億元，比2013年第二季度增長(zhǎng)了15.27%。總體而言，中國(guó)信用卡發(fā)卡量在短期內(nèi)的增速仍將放緩。

綜上所述，從國(guó)內(nèi)的宏觀環(huán)境和銀行業(yè)的行業(yè)環(huán)境來(lái)看，信用卡面臨的環(huán)境復(fù)雜多變，壓力和風(fēng)險(xiǎn)較大。目前的各大銀行也開始從單一的“快速擴(kuò)張”模式，逐漸向穩(wěn)定客戶資源、平衡風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)的模式轉(zhuǎn)變。

目前，各大銀行主要是通過(guò)不斷地更新產(chǎn)品體系和完善增值服務(wù)來(lái)維持或提高持卡人的刷卡頻率。然而，隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的白熱化，各大銀行的信用卡業(yè)務(wù)之間的競(jìng)爭(zhēng)加劇，競(jìng)爭(zhēng)的加劇進(jìn)一步導(dǎo)致各大銀行信用卡產(chǎn)品的同質(zhì)化現(xiàn)象。此外，由于服務(wù)產(chǎn)品的容易被模仿性，所以，各大銀行單純依靠產(chǎn)品獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)逐漸丟失，客戶在各大銀行之間流動(dòng)，客戶的流失風(fēng)險(xiǎn)也逐漸增大。

二、文獻(xiàn)綜述

（一）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概述

信用卡風(fēng)險(xiǎn)的定義有廣義和狹義之分。廣義的信用卡風(fēng)險(xiǎn)指的是信用卡業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，因?yàn)楦鞣N不利因素造成的發(fā)卡行、持卡者以及合作商戶三方損失的可能性。狹義上的信用卡風(fēng)險(xiǎn)指的是因?yàn)樾庞每ū旧砣狈?dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計(jì)劃性、授貸個(gè)體多等原因而造成的發(fā)卡行損失的可能性。（殷建，2006）信用卡風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行的正常經(jīng)營(yíng)造成巨大的影響，因此，需要加以嚴(yán)格控制和防范。

根據(jù)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源來(lái)看，可以分為來(lái)自持卡人的風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)自發(fā)卡行的風(fēng)險(xiǎn)，來(lái)自商家的風(fēng)險(xiǎn)和來(lái)自第三方的風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)自持卡人的風(fēng)險(xiǎn)包括惡意透支;利用透支額來(lái)牟取高利息;持卡人隱瞞真實(shí)情況造成的道德風(fēng)險(xiǎn)。來(lái)自發(fā)卡行的風(fēng)險(xiǎn)包括：不法員工利用職務(wù)之便牟取私利;篡改余額等信息;持卡人信息泄露等。來(lái)自商家的風(fēng)險(xiǎn)包括不法雇員的欺詐和不法公司的欺詐。來(lái)自第三方的危險(xiǎn)包括：盜竊、復(fù)制、偽造、冒用身份等。學(xué)者袁笑冬（2006）在其論文《信用卡風(fēng)險(xiǎn)的主要特性與成因分析》一文中，根據(jù)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，從銀行方面將信用卡風(fēng)險(xiǎn)分為：違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是持卡人不能按期償付本金和利息的風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指的是銀行因?yàn)橘Y金流動(dòng)困難而以高于市場(chǎng)利率的成本來(lái)獲取資金。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)則指的是利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)信用卡本身缺乏擔(dān)保循環(huán)信貸以及貸款缺乏計(jì)劃性、授貸個(gè)體多等特點(diǎn)，筆者將其信用卡業(yè)務(wù)概括為違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)理論

1.信用脆弱理論

現(xiàn)論認(rèn)為可以用信用的運(yùn)行特點(diǎn)來(lái)解釋信用的脆弱性。信用是將國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門連接起來(lái)的網(wǎng)絡(luò)，在這個(gè)網(wǎng)絡(luò)中各個(gè)部門、企業(yè)相互依存、共同發(fā)展，一旦網(wǎng)絡(luò)中的某個(gè)環(huán)節(jié)遭到破壞，就會(huì)引起整個(gè)網(wǎng)絡(luò)的連鎖反應(yīng)，進(jìn)而陷入信用混亂的局面。所以，從這個(gè)層面而言，信用的依存性和廣泛連鎖性的特點(diǎn)是造成信用脆弱、產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。信用脆弱理論從本質(zhì)上揭示了信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因。信用的風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)反映出信貸風(fēng)險(xiǎn)的自源性的特點(diǎn)，即信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生是由其本質(zhì)決定的，因此，難以從根本上消除信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)理論

理查德?冉德（Richard. Randall，1989）認(rèn)為當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于高速增長(zhǎng)時(shí)期，銀行機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動(dòng)往往集中在某些特定的領(lǐng)域，如：房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，進(jìn)而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)積聚。隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)環(huán)境逐漸改善，這種積聚的風(fēng)險(xiǎn)不易被察覺(jué)，一旦經(jīng)濟(jì)處于下行階段時(shí)，這種風(fēng)險(xiǎn)會(huì)迅速暴露出來(lái)，2008年美國(guó)的次貸危機(jī)就是一個(gè)典型的例子。

3.預(yù)期收入理論

預(yù)期收入理論認(rèn)為商業(yè)銀行的信貸活動(dòng)建立在對(duì)所投資項(xiàng)目或者借貸者的未來(lái)收益上。如果商業(yè)銀行評(píng)估投資的項(xiàng)目或借貸者在未來(lái)的收入有保障，那么商業(yè)銀行可以對(duì)其投資或放貸，保證其盈利性和安全性。相反，當(dāng)商業(yè)銀行評(píng)估投資的項(xiàng)目或借貸者在未來(lái)的收入有保障，無(wú)論是長(zhǎng)期貸款，還是短期貸款，都會(huì)發(fā)生壞帳，此時(shí)，銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)增加。

4.信息不對(duì)稱理論

Stiglitz & Weiss（1981）在研究信貸市場(chǎng)時(shí)，提出了道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇的理論。道德風(fēng)險(xiǎn)（moral hazard ）指的是交易達(dá)成后，由于信息的不對(duì)稱，一方做出損人利己的行為活動(dòng)。逆向選擇（adverse selection ）指的是在信息不對(duì)稱的情況下，接受合約的一方擁有私人信息并且利用另一方信息缺乏的特點(diǎn)而使對(duì)方不利，從而使市場(chǎng)交易的過(guò)程偏離信息缺乏者的愿望。無(wú)論是道德風(fēng)險(xiǎn)還是逆向選擇發(fā)生，都會(huì)造成市場(chǎng)的低效率，導(dǎo)致市場(chǎng)失靈。（徐志宏，2006）

5.大數(shù)法則

大數(shù)法則指出，當(dāng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)單位數(shù)量越大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)造成的實(shí)際損失的結(jié)果則會(huì)趨近于無(wú)限數(shù)量下的預(yù)期損失。大數(shù)法則表明，在信用卡市場(chǎng)上，大量隨機(jī)現(xiàn)象的平均結(jié)果與每一個(gè)別隨機(jī)現(xiàn)象的特征無(wú)關(guān)，即發(fā)卡行不必評(píng)估每一個(gè)持卡人的隨機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，而是關(guān)注持卡人總體的平均風(fēng)險(xiǎn)的把握，并將持卡人的總體風(fēng)險(xiǎn)水平等同為個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)水平。

（三）信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理操作辦法

信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估即分析信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，主要通過(guò)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中的科學(xué)方法，對(duì)人們手中的資料、相關(guān)信息以及性質(zhì)進(jìn)行加工分析，進(jìn)而較清晰地了解不同種類的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度與頻率，為正確決策提供支持。一般而言，信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策主要包含估算信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)各風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的強(qiáng)度兩部分。信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估概率是指通過(guò)海量資料積累與多角度觀察，來(lái)分析發(fā)現(xiàn)信用卡業(yè)務(wù)不同風(fēng)險(xiǎn)下?lián)p失的產(chǎn)生的不同規(guī)律;預(yù)估信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度是指一旦某種信用卡發(fā)生業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，給銀行造成的直接或者間接地負(fù)面影響，而信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容就是對(duì)于容易造成大規(guī)模直接損失的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要嚴(yán)加管控。

三、研究方法

（一）文獻(xiàn)研究方法

這種研究方法就是對(duì)以往不同研究學(xué)者的研究文獻(xiàn)資料進(jìn)行整理和歸納，通過(guò)研究以往不同學(xué)者的觀點(diǎn)與文獻(xiàn)的分析整理，為本文研究過(guò)程奠定理論基礎(chǔ)。本文重點(diǎn)分析和歸納了信用卡風(fēng)險(xiǎn)和《巴塞爾協(xié)議》方面的理論文獻(xiàn)，并進(jìn)行了總結(jié)。

（二）案例分析法

這種研究方法就是以某個(gè)具體企業(yè)的實(shí)際運(yùn)營(yíng)情況作為研究對(duì)象，通過(guò)分析案例企業(yè)的運(yùn)營(yíng)過(guò)程，在總結(jié)案例企業(yè)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，得出適用于本文的研究結(jié)論。通過(guò)對(duì)民生銀行案例的分析。選擇民生銀行作為案例企業(yè)的根本原因就是筆者在民生銀行長(zhǎng)期工作，比較熟悉民生銀行的運(yùn)營(yíng)過(guò)程。另外，民生銀行也是目前中國(guó)比較知名的大銀行，在運(yùn)營(yíng)方面也比較符合一般銀行的運(yùn)營(yíng)規(guī)律，所以本文認(rèn)為選擇民生銀行比較恰當(dāng)。

（三）比較研究法

這種研究方法就是不同環(huán)境和社會(huì)背景下的銀行進(jìn)行研究，通過(guò)對(duì)比不同銀行在信用卡風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)管理方面的效益高低得出比較符合本文需要的研究結(jié)論。本文進(jìn)行比較分析研究所選取的比較分析對(duì)象就是民生銀行和外國(guó)銀行（以美國(guó)銀行和香港銀行為主）。通過(guò)分析民生銀行與外國(guó)其他銀行運(yùn)營(yíng)中存在的差異和優(yōu)劣勢(shì)，得出本文的研究結(jié)論。

四、民生銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理存在問(wèn)題的分析

（一）自動(dòng)激活系統(tǒng)加大操作風(fēng)險(xiǎn)

往往信用卡部門對(duì)其銷售人員的考核主要依據(jù)其工作期間的銷售業(yè)績(jī)，即發(fā)卡量。每個(gè)銷售人員每個(gè)月都有規(guī)定的任務(wù)，只有達(dá)到基本要求后，員工才會(huì)取得業(yè)務(wù)績(jī)效工資。所以，為了完成規(guī)定的任務(wù)，每個(gè)員工都會(huì)在月底的最后幾天積極想辦法達(dá)成銷售目標(biāo)。這時(shí)，這些員工會(huì)充分發(fā)動(dòng)其人脈關(guān)系，利用自己的親戚朋友來(lái)幫助其完成銷售任務(wù)。這部分客戶往往采取不激活的做法。這種現(xiàn)象在國(guó)內(nèi)較為普遍。

（二）信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重

近三年民生銀行可疑貸款逐年增加，增加的幅度越來(lái)越大，說(shuō)明民生銀行面臨的潛在風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。從透支金額來(lái)看，2011年、2012年、2013年信用卡透支金額分別為3.8億、6.63億、1.13億人民幣，從透支額占個(gè)人信貸和墊款比例來(lái)看，民生銀行信用卡透支額占個(gè)人信貸和墊款比例呈逐年遞增的趨勢(shì)。造成民生銀行惡意透支案頻發(fā)的原因在于客戶申請(qǐng)資料審核不到位。具體來(lái)說(shuō)， 為了達(dá)到發(fā)卡量的數(shù)據(jù)指標(biāo)，民生銀行信用卡中心在向客戶發(fā)卡前，未能充分審核申請(qǐng)者的財(cái)務(wù)收入狀況、信貸記錄及歷史消費(fèi)數(shù)據(jù)等。在發(fā)卡后，又未能對(duì)持卡者的還貸能力等風(fēng)險(xiǎn)信息做到及時(shí)掌握。當(dāng)持卡者惡意透支時(shí)，也未對(duì)持卡人進(jìn)行及時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)提示。當(dāng)惡意透支行為發(fā)生時(shí)，對(duì)持卡者的懲罰力度又較大。

（三）信用卡審批環(huán)節(jié)不過(guò)關(guān)

目前，民生銀行信用卡在申請(qǐng)者資料審核時(shí)規(guī)定，對(duì)一般申請(qǐng)者在中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)中申請(qǐng)人在各銀行的貸款記錄、銀聯(lián)的黑名單、學(xué)歷信息進(jìn)行核對(duì);鉆石卡申請(qǐng)者在資料審核時(shí)，除上述材料以外，還需審核其房產(chǎn)證明等信息。但在現(xiàn)實(shí)的操作中仍存在工作不到位的現(xiàn)象。在現(xiàn)實(shí)中，往往一個(gè)中等收入者擁有多家銀行的信用卡現(xiàn)象較為嚴(yán)重。這說(shuō)明，信用卡中心在對(duì)申請(qǐng)者資料審核時(shí)存在著漏洞。

（四）還款便利性不足

民生銀行的業(yè)務(wù)范圍覆蓋全國(guó)，但由于民生銀行的創(chuàng)立比較晚，與其他大型商業(yè)銀行相比，民生銀行的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、ATM存款機(jī)還較少。由于網(wǎng)點(diǎn)分布的局限性，持卡人的還款比較麻煩，是持卡人不能按時(shí)償還透支款的一個(gè)重要原因，加劇了民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的不良貸款率。

（五）流失客戶管理不到位

目前，銀行在流失客戶的管理上也存在一定的欠妥之處?？蛻羯暾?qǐng)銷戶之后、中心相應(yīng)的銷戶工作未落實(shí)，從而導(dǎo)致持卡者申請(qǐng)銷卡時(shí)的電話客服與柜臺(tái)互相踢皮球現(xiàn)象。為了留住客戶，民生銀行信用卡中心還存在著工作拖延的情況，持卡人已提出銷戶申請(qǐng)而中心未予以銷戶的現(xiàn)象也普遍存在。

（六）業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏

就國(guó)內(nèi)整體環(huán)境而言，隨著中國(guó)金融市場(chǎng)的逐步開放和外資金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入，中國(guó)金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步增加。目前，國(guó)內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)和各大型企業(yè)都加強(qiáng)了企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才的需求量急劇增加。風(fēng)險(xiǎn)管理人才的缺乏是目前中國(guó)銀行業(yè)面臨的一個(gè)共性問(wèn)題。隨著民生銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的需求量也會(huì)越來(lái)越大。因此，這種業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大與風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才的缺乏之間的矛盾將會(huì)進(jìn)一步增加民生銀行信用卡業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

（七）境外支付風(fēng)險(xiǎn)

作為國(guó)內(nèi)主要發(fā)卡行之一的民生銀行，在近幾年中境外支付的風(fēng)險(xiǎn)也越來(lái)越大。隨著國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)的逐漸開放，大量的熱錢流入，一些不法分子通過(guò)信用卡境外洗錢的犯罪活動(dòng)也越來(lái)越嚴(yán)重，然而目前在監(jiān)管層面，涉及境外收單相關(guān)業(yè)務(wù)細(xì)則的規(guī)定仍屬空白，從而進(jìn)一步加劇了這種風(fēng)險(xiǎn)。

五、研究結(jié)論

（一）研究結(jié)論

通過(guò)研究發(fā)現(xiàn)，民生銀行信用卡業(yè)務(wù)目前還存在以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：信用卡自動(dòng)激活系統(tǒng)加大了該業(yè)務(wù)的金融風(fēng)險(xiǎn);信用卡惡意透支現(xiàn)象嚴(yán)重;信用卡審批環(huán)節(jié)不過(guò)關(guān);還款便利性不足;流失客戶管理不到位;業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才缺乏。

（二）事前的風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

1.倡導(dǎo)先進(jìn)的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理理念和文化

銀行經(jīng)營(yíng)管理必須遵循安全性、流動(dòng)性和盈利性的原則，在這三大原則中，最為重要的是安全性原則，安全性原則是其他兩大原則的基礎(chǔ)。在銀行所有業(yè)務(wù)中，信用卡業(yè)務(wù)是極其重要的一項(xiàng)，所以，安全性原則也是信用卡業(yè)務(wù)在推廣開展過(guò)程中必須遵循的一項(xiàng)根本性原則。

2.建立全面的信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

（1）實(shí)施全面的信用卡信貸周期管理。

（2）嚴(yán)格把控準(zhǔn)入客戶質(zhì)量。

（3）加強(qiáng)賬戶管理。

（4）加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)。

（5）催收和核銷。

3.完善信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

信用卡市場(chǎng)的信息不對(duì)稱，影響了信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展速度。歐美國(guó)家信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)和中國(guó)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理中出現(xiàn)的一系列問(wèn)題表明，信息的不對(duì)稱已經(jīng)嚴(yán)重限制了信用卡業(yè)務(wù)的順利開展。信息不對(duì)稱在現(xiàn)實(shí)中，很大程度上威脅到民生銀行的盈利能力，將是當(dāng)前民生銀行重點(diǎn)關(guān)注的問(wèn)題。而要消除信息不對(duì)稱的問(wèn)題，筆者認(rèn)為應(yīng)從銀行內(nèi)部建立起完善的信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)。

4.建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍

任何風(fēng)險(xiǎn)管理工作的成功開展都離不開一批優(yōu)秀的管理人才的積極參與。民生銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理離不開一批具有充足風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)程度較高的風(fēng)險(xiǎn)管理人才的參與，所以，建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍是風(fēng)險(xiǎn)管理有效進(jìn)行的基本保障。在如何組成高素質(zhì)隊(duì)伍問(wèn)題上，民生銀行信用卡中心可通過(guò)對(duì)中心現(xiàn)有職員開展定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，提高其風(fēng)險(xiǎn)管理能力，或者聘請(qǐng)?jiān)撔型獠績(jī)?yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才加入等方式來(lái)建立一支高素質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍。

（三）事中的保障服務(wù)機(jī)制

1.加強(qiáng)對(duì)特約商戶的管理

對(duì)特約商戶的管理可以從拓展新客戶和日常管理兩大環(huán)節(jié)著手。具體來(lái)說(shuō)，在特約商戶的拓展環(huán)節(jié)上，民生銀行必須一方面注重特約商戶的拓展工作，另一方面須注重特約商戶風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

2.加強(qiáng)賬戶管理

民生銀行信用卡中心應(yīng)當(dāng)吸取教訓(xùn)，對(duì)持卡人的信用卡消費(fèi)記錄進(jìn)行持續(xù)跟進(jìn)追蹤，從而有效防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)。民生銀行信用卡中心可以借助其強(qiáng)大的數(shù)據(jù)處理系統(tǒng)查找出持卡人的消費(fèi)習(xí)慣和特征，從而能夠敏捷地偵查到非正常交易行為。

（四）事后的應(yīng)收賬款管理和回收策略

1.加強(qiáng)催收和核銷管理

在整個(gè)催收過(guò)程中，催收人員需綜合考慮欠款人的心理特征，并在合適的時(shí)間內(nèi)，根據(jù)客戶的特點(diǎn)采取個(gè)性化的催收方法，盡量實(shí)行“一戶一策”的原則，深入到每個(gè)細(xì)節(jié)。

篇10

一、我國(guó)商業(yè)銀行信用卡發(fā)展現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

信用卡作為經(jīng)濟(jì)全球化必然產(chǎn)物，在我國(guó)發(fā)展勢(shì)頭迅猛，對(duì)提升我國(guó)經(jīng)濟(jì)幅度起重要促進(jìn)作用。但在這健康的發(fā)展環(huán)境下，也存在著一些潛在問(wèn)題，如果未加以重視，將對(duì)發(fā)卡銀行帶來(lái)嚴(yán)重影響，從而制約我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展。

1.“睡眠卡”泛濫金融市場(chǎng)，致使各種違約風(fēng)險(xiǎn)充斥銀行環(huán)境。部分商業(yè)銀行為了賺取暴利，下達(dá)各類信用卡營(yíng)銷達(dá)標(biāo)任務(wù)，致使銀行銷售人員為完成達(dá)標(biāo)，采用辦卡贈(zèng)禮品方式吸引消費(fèi)者，消費(fèi)者手持多張無(wú)用卡，造成“卡荒”。另一方面，采用 信用卡銷額達(dá)標(biāo)的考核體系讓銀行員工在操作過(guò)程中容易忽視相關(guān)規(guī)章制度，形成違規(guī)行為。

2.商業(yè)銀行為追求利潤(rùn)無(wú)限制發(fā)卡，致使信用卡安全問(wèn)題被提上日程。上述銀行信用業(yè)務(wù)辦理人員忽視相關(guān)操作規(guī)章制度，降低辦卡客戶信用度門檻，這就容易擾亂銀行信用系統(tǒng)管理秩序，增大信用卡被盜、信用卡欺詐等現(xiàn)象發(fā)生幾率。

3.相關(guān)信用卡管理政策有待完善。由于現(xiàn)階段大部分信用卡管理政策主要是面對(duì)銀行內(nèi)部管理，形成相關(guān)規(guī)定而非強(qiáng)制性法律條文，因此約束力不強(qiáng)。與此同時(shí)，我國(guó)也缺少對(duì)信用卡辦理人群的強(qiáng)制性法律條款，導(dǎo)致惡意透支、欺詐等現(xiàn)象隨處可見(jiàn)，嚴(yán)重影響銀行日常辦理工作進(jìn)程，增加銀行業(yè)務(wù)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。 [1]40

二、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成要素

信用卡風(fēng)險(xiǎn)是指在信用卡發(fā)行過(guò)程中，銀行人員和消費(fèi)人員違約而造成銀行損失的現(xiàn)象。根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀分析，其信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、欺詐風(fēng)險(xiǎn)以及操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)，主要是指信用卡持卡人群因不能按期償還相關(guān)債務(wù)違約，造成銀行無(wú)法收回?fù)艹隹铐?xiàng)而對(duì)其日常工作運(yùn)轉(zhuǎn)產(chǎn)生消極影響。消費(fèi)信貸功能是信用卡最主要特性，持卡人進(jìn)行額度透支必須要以個(gè)人信用度為前提，因此，持卡人應(yīng)按期向辦卡銀行繳納相關(guān)貸款，如果持卡人違約，將直接對(duì)銀行信用卡貸款業(yè)務(wù)造成嚴(yán)重影響。由于我國(guó)信用卡持卡人群收入穩(wěn)定性較低，這就預(yù)示著我國(guó)信用卡風(fēng)險(xiǎn)將大幅度上升。信用風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為惡意透支、虛假掛失和套現(xiàn)三方面，惡意透支是其主要風(fēng)險(xiǎn)。惡意透支具體定義為信用卡持有人群持非法占有目的辦卡，超額消費(fèi)信用卡后，不按期償還相應(yīng)貸款本息，從而造成銀行資金周轉(zhuǎn)不靈，對(duì)銀行運(yùn)行產(chǎn)生嚴(yán)重影響。惡意透支行為在商業(yè)銀行信用卡辦理中尤為常見(jiàn)。

2.欺詐風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行面臨消費(fèi)者走假冒申請(qǐng)、偽造和盜領(lǐng)信用卡等不法途徑而造成銀行經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為欺詐風(fēng)險(xiǎn)。不法客戶以虛假身份證明或工作證明申請(qǐng)辦理信用卡是最常見(jiàn)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)，這就需要銀行工作人員具備謹(jǐn)慎品質(zhì)，對(duì)其嚴(yán)加審查。有些信用卡持卡人群在使用過(guò)程中缺乏安全意識(shí)，導(dǎo)致信用卡信息被犯罪分子利用高科技手段竊取，對(duì)信用卡進(jìn)行大量消費(fèi)，給消費(fèi)者和銀行造成重大損失。此外，商家雇員接觸持卡人的信用卡幾率極大，從而可以通過(guò)捏造相關(guān)資料、文件盜領(lǐng)信用卡，損害持卡人利益。

3.操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要是指銀行內(nèi)部操作存在問(wèn)題，即由于內(nèi)部系統(tǒng)不完善，相關(guān)人員在操作過(guò)程中造成各類直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。信用卡支付作為一種電子支付，這就需要銀行對(duì)其進(jìn)行嚴(yán)格審核和監(jiān)督。特別是相關(guān)操作流程，必須要嚴(yán)格控制和審核。如果在審核、發(fā)卡、特約商戶簽名或密碼確認(rèn)等任意操作環(huán)節(jié)出現(xiàn)問(wèn)題，將直接造成銀行的財(cái)產(chǎn)損失。[2]53

三、商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策

1. 法律體系、機(jī)構(gòu)信用體系雙管齊下

為確保商業(yè)銀行工作有序進(jìn)行，必須要以法律法規(guī)以依托。發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，除了加強(qiáng)商業(yè)銀行自身管理，還要依靠于政府部門、中央銀行等各部門。因此，國(guó)家應(yīng)完善信用卡相關(guān)法律體系，為商業(yè)銀行創(chuàng)造一個(gè)安全的發(fā)展環(huán)境。除此之外，強(qiáng)化自身信用體系建設(shè)也尤為重要；為客戶提供信用等級(jí)查詢服務(wù)，完善互聯(lián)網(wǎng)查詢渠道，動(dòng)態(tài)了解客戶資金賬戶和信用情況，盡職盡責(zé)為客戶服務(wù)，從而提高銀行運(yùn)作效率，完善信用卡發(fā)放、管理、發(fā)展系統(tǒng)。

2. 建立、完善個(gè)人信用評(píng)估系統(tǒng)和數(shù)據(jù)共享機(jī)制

客戶是銀行信用卡存在發(fā)展主要對(duì)象，在法律法規(guī)為信用卡發(fā)展提供安全外部環(huán)境基礎(chǔ)上，銀行理應(yīng)建立和完善客戶個(gè)人信用體系。根據(jù)我國(guó)具體國(guó)情和商業(yè)銀行自身情況，依托現(xiàn)有硬件條件，借助強(qiáng)大技術(shù)手段，建立、推動(dòng)、發(fā)展個(gè)人信用系統(tǒng)，實(shí)時(shí)準(zhǔn)確了解掌握客戶個(gè)人信用度；加強(qiáng)與公安部門合作，強(qiáng)化信用支付網(wǎng)絡(luò)金融環(huán)境管理，減少信用卡案件；對(duì)于客戶信用卡消費(fèi)，及時(shí)收集分析進(jìn)行判斷，絕不姑息低信用度客戶，并在專門數(shù)據(jù)庫(kù)中進(jìn)行共享，以示懲戒。 [3]131